Директор номинал что это
Номинальный директор ООО
После регистрации ООО полномочия по управлению текущей деятельностью переходят к руководителю. За учредителями остаются только вопросы, отнесенные законом или уставом к их исключительной компетенции. Однако во главе некоторых компаний стоит номинальный директор, которого не допускают к реальному управлению.
Кто такой номинальный директор? Зачем учредители его назначают? Какие негативные последствия возможны для него и самой организации? Ответы на эти вопросы вы получите в нашей статье.
Признаки номинального руководителя
Перед тем как разобраться, кто такой номинальный директор, надо узнать, чем занимается настоящий руководитель ООО. В статье 40 закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» перечислены полномочия единоличного исполнительного органа:
Как видим, настоящий руководитель – это самая значимая фигура, от которого зависит успешная деятельность общества. Естественно, что на позиции ТОП-менеджеров обычно назначают работников с соответствующим опытом и образованием. Часто руководителем ООО становится один из его учредителей, который лично заинтересован в успехе бизнеса.
Но в объявлениях типа «Работа номинальным директором» никаких особых требований к кандидату не выдвигается. Достаточно прилично выглядеть и подписывать уже подготовленные документы. В редких случаях номиналу приходится посещать госорганы или присутствовать на деловых встречах, представляя компанию.
Номинальный руководитель заранее понимает, что не сможет в реальности управлять организацией, но он к этому и не стремится. Он согласен за определенную, обычно очень скромную, сумму быть лицом компании и при этом ни во что не вмешиваться. Хотя не всегда эта должность вообще оплачивается, ведь номинальным директором может быть родственник или знакомый, не имеющий отношения к бизнесу. А случается, что человек даже не подозревает, что является директором какой-то организации, просто его данные указали мошенники.
Часто номиналы «руководят» не одной организацией, а несколькими. Неслучайно ФНС ввела критерий массового руководителя, к которым относят лиц, которые управляют сразу множеством компаний. Причем до 2016 года к массовым относили директоров более чем 50 юридических лиц, а сейчас этот показатель снизили до 5 организаций.
Таким образом, отвечая на вопрос, кто такой номинальный директор, можно указать следующие признаки:
Чтобы не допускать номиналов к коммерческой деятельности, ИФНС вправе еще до регистрации ООО пригласить такого человека на беседу. При возникновении сомнений в реальности руководителя инспекция может даже отказать в создании организации.
Кроме того, кандидатура директора будет проверяться в реестрах:
Но и после регистрации общества ИФНС может заподозрить, что руководитель является номинальным. Например, с директором невозможно связаться по месту прописки или юридическому адресу. Или он не является лично в налоговую инспекцию, а когда является, то не в состоянии пояснить данные налоговой отчетности. А еще номинальный руководитель может находиться в длительном неоплачиваемом отпуске, то есть долгое время вообще не выполнять свои обязанности по управлению компанией.
Зачем ООО нанимает номинального руководителя
Итак, мы выяснили, кто такой номинальный директор, теперь разберемся в том, зачем учредители его назначают. В первую очередь, это снятие с себя ответственности за деятельность ООО.
Ведь статья 53.1 ГК РФ указывает, что руководитель несет ответственность, если действовал недобросовестно или неразумно, в том числе если его действия (бездействие) не соответствовали обычным условиям гражданского оборота или обычному предпринимательскому риску.
А номинальный руководитель по определению будет действовать и недобросовестно, и неразумно, ведь у него нет для этого нужных знаний и опыта. Поэтому его легко использовать в разного рода схемах, за участие в которых он будет нести личную ответственность.
Но роль номинала не всегда бывает резко отрицательной. Такой директор действительно может понадобиться компании в следующих случаях:
В таких ситуациях учредители не намерены «подставлять» номинального руководителя, наоборот, будут делать все возможное, чтобы скрыть этот факт. Тогда такой нужный человек будет часто появляться в офисе, более-менее понимать направление деятельности бизнеса, знать, что надо отвечать на вопросы в ИФНС и госорганах.
Однако полномочия номинала все равно не будут соответствовать полномочиям настоящего директора, ведь к реальному руководству его просто не допускают.
Какие риски существуют при назначении номинального руководителя
Если во главе компании стоит номинал, но при этом учредители занимаются легальным бизнесом, то полномочия ЕИО будут ограничены. Как это выглядит на практике?
Таким образом организация защищает себя от коммерческих рисков, к которым могут привести намеренные или неосознанные действия (бездействие) номинального директора.
Однако существуют и правовые риски, которых трудно избежать, если руководитель будет обвинен в нарушении законов. Например, если окажется, что организация уклоняется от уплаты налогов, то первым, кого привлекут к ответственности, будет директор. И если речь будет идти о больших финансовых потерях или уголовном преследовании, то номинал расскажет, как на самом деле обстоят дела.
В случае же, когда ООО доведено до банкротства, и кредиторы требуют привлечь руководителя к субсидиарной ответственности, то он может от нее освободиться на основании статьи 61.11 закона № 127-ФЗ. Достаточно только доказать, что он фактически не оказывал определяющего влияния на деятельность общества, а осуществлял функции органа управления номинально.
Какие еще проблемы может создать учредителям номинальный директор? Например, собирать компромат на владельцев бизнеса, чтобы обезопасить свое положение. Или намеренно искажать свою подпись (заранее заверив у нотариуса оригинал), это впоследствии поможет признать, что документы ООО подписаны неустановленным лицом.
Наконец, подставной руководитель может в любой момент направить в ИФНС заявление по форме Р34001. Тем самым он сообщает о том, что в ЕГРЮЛ в отношении него внесены недостоверные сведения. После этого налоговая инспекция вносит в реестр соответствующую запись, и если ничего не предпринять, то ООО исключат из действующих юридических лиц.
Ответственность за назначение номинального руководителя
Кроме рисков, которые мы перечислили, законами установлена прямая ответственность за создание организации с номинальным руководителем. Степень вины и меру ответственности каждого участника определяет суд.
Например, в постановлении Арбитражного суда Московского округа от 14.11.2019 по делу N А40-152807/2018 к субсидиарной ответственности были привлечены учредители компании, которой руководил номинал. Причем этому не помешал даже тот факт, что к моменту разбирательства бывшие собственники уже вышли из общества, введя в его состав номинального директора.
Что касается конкретных санкций к номиналам и тем, кто их привлекает, то перечислим главные из них.
Добавим, что номинальный руководитель, несмотря на свои ограниченные полномочия, несет уголовную ответственность за нарушение законодательства в кадровой, налоговой, таможенной и других сферах. Например, если ООО, которым формально руководит номинал, не платит зарплату, то его привлекут по статье 145.1 УК РФ. А это штраф до пятисот тысяч рублей или запрет занимать руководящие должности на срок до трех лет.
Таким образом, назначение номинального руководителя преследуется уголовным законодательством и влечет за собой существенные риски как для учредителей, так и для самих номиналов. А учитывая, что по таким делам накоплена обширная судебная практика, вряд ли участники такого сговора смогут достичь целей, которые они ставили.
Я стал номинальным директором. Что делать?
Номинальный или фиктивный директор — человек, который записан в реестре налоговой как директор компании, но на самом деле не управляет бизнесом, а часто вообще не имеет к нему отношения.
Обычно номинальными директорами называют тех, кто оформляет на себя компании за деньги: ты мне даешь пять тысяч, я становлюсь директором для налоговой, но не лезу в дела. Эту схему используют, чтобы открывать фирмы-однодневки и компании депутатов, которым по закону бизнесом заниматься нельзя.
Но иногда номинальными директорами становятся люди, которые вообще-то не планировали участвовать ни в каких схемах. О таком случае нам рассказал читатель, и мы решили разобраться, как такое получилось и что делать.
Узнал, что я директор, когда позвонили из банка
Антон Майорских, владелец компании «Айти-иннова»
Полтора месяца назад мне позвонили из Модульбанка и сказали: «Вы стали директором новой компании, не хотите ли открыть второй расчетный счет у нас?» Благодаря этому звонку я узнал, что стал номинальным директором в компании, к которой не имею отношения.
Я сразу же бросил все дела и в панике начал разбираться. Вбил на сайте налоговой свой ИНН и увидел, что кроме моей компании я теперь еще и директор в «Д-информ». Это компания из Москвы, а я живу в Челябинске. Нашел их телефон, позвонил, они говорят, что это ошибка налоговой: перепутали ИНН.
Тогда я пошел в налоговую и написал заявление о несоответствии данных и о том, что директором я не являюсь. Мне сказали, что в течение месяца внесут изменения, но изменений до сих пор нет.
Я обратился в полицию, оттуда меня отправили в прокуратуру, но и там не стали слушать. И лишь когда я оставил обращение на сайте прокуратуры Челябинской области, меня пригласили к следователю.
Но пока ни налоговая, ни полиция, ни прокуратура, ни мои звонки в «Д-информ» не помогли, и я всё еще номинальный директор.
Как становятся номинальными директорами
Есть четыре ситуации, когда человек может стать номинальным директором не по своему желанию:
Налоговая не обязана проверять подлинность паспорта и доверенности. И даже если у сотрудника появятся сомнения, он не сможет использовать их как причину для отказа. Отказывают в регистрации только по формальным признакам: к примеру, неправильное заявление, не то отделение налоговой или не все документы из списка.
Как узнать, что вы номинальный директор
Обычно люди узнают о том, что они стали директорами, случайно: им звонят банки, поставщики канцелярии, операторы. Если вам вдруг начали звонить все, спросите, для какой компании они предлагают услуги.
Еще налоговая может прислать письмо, а суд — повестку. Чтобы до такого не дошло, можно узнать самому на сайте проверки компаний: вводите свой ИНН и смотрите результаты.
Проверять себя по ИНН можно хоть каждый день.
Если узнали, нужно идти в налоговую, а затем в суд
Первое, что нужно сделать номинальному директору, — написать в налоговую заявление в свободной форме:
Налоговая примет заявление, но пока убирать запись не будет: для этого ей нужно решение суда. Поэтому номинальному директору нужно пойти в суд с иском. В иске просьба будет звучать примерно так:
«Прошу признать недействительной государственную регистрацию компании „Икс“ и обязать налоговую инспекцию исключить ее из Единого государственного реестра юридических лиц».
В суде номинальный директор доказывает, что он не регистрировал компанию. Для этого нужно:
Решение суда может быть разным: могут закрыть компанию и удалить запись о директоре, отказать или только убрать запись. Последнее обычно делают, если у компании есть долги по кредитам, перед поставщиками или налоговой.
Как себя обезопасить от фиктивной регистрации
В разделе с обстоятельствами можно написать: в связи с наличием опасений относительно регистрации на мое имя юридических лиц.
Возражение защищает от регистрации только в регионе, где вы прописаны. Но если кто-то откроет компанию в другом городе и дело дойдет до суда, суд учтет, что вы подавали возражение: это доказывает, что планов становиться номинальным директором у вас не было.
Что грозит номинальному директору
Фиктивный директор может получить штраф, три года лишения свободы, а еще придется платить по долгам компании.
Штрафы. Все штрафы для обычного директора действуют и для номинального. Это могут быть штрафы за несдачу бухгалтерских отчетов — до 30 000 рублей — или за отправку в налоговую недостоверных сведений о компании — до 10 000 рублей. Если человек стал фиктивным директором не по своей воле, придется доказать это в суде или платить штрафы.
Уголовная ответственность. Кроме штрафа могут назначить исправительные работы или дать срок. Это касается тех случаев, когда человек стал номинальным директором по своему решению.
Лишение свободы до трех лет — это крайняя мера, ее назначают, если компанию зарегистрировали через подставное лицо или по чужим документам. Например, по украденному или купленному паспорту.
Долги компании. Есть такое понятие — субсидиарная ответственность. Это значит, что владельцы бизнеса отвечают по долгам своими деньгами и квартирами. Номинального директора это тоже касается.
Субсидиарная ответственность директора
Счет для ИП и ООО в Модульбанке
Удобный сервис, недорогие тарифы, защита от блокировок по 115ФЗ
Короче
Как узнать, что вы стали номинальным директором
из звонка с предложением услуг;
из письма налоговой о штрафах;
из повестки налоговой или полиции;
по ИНН на сайте «За честный бизнес».
Как защититься от штрафов
заранее подать в налоговую возражение — оно запретит использовать ваши данные при регистрации компаний;
сразу сообщить в полицию о потере паспорта и сохранить копию заявления;
как только узнали, что вы номинальный директор, сообщить в налоговую, полицию и суд.
300 000 ₽
Номинальный директор под прицелом ФНС
Номинальный директор — это физическое лицо, которое формально числится руководителем коммерческой фирмы, как правило, за определенное вознаграждение.
Поставить на эту должность могут кого-то из менеджеров фирмы или из близких людей настоящего владельца бизнеса. А если применяются «чёрные» мошеннические схемы, то директором ООО-однодневки может быть и вовсе записано лицо без определенного места жительства. Бывает, что такой человек понятия не имеет, что по бумагам что-либо возглавляет, – открыли фирму по его документам, но без его ведома. Бывает и наоборот: из статуса номинального директора делают профессию, которой зарабатывают на жизнь, так называемые «массовые» директора.
Не имеет значения, что это за личность — главное, что он руководитель компании только по документам и данным ЕГРЮЛ, а реально владеют бизнесом и получают выгоды совсем другие люди, которые остаются в тени.
Признаки номинального директора
Как налоговики определяют, что имеют дело с директором-номиналом:
Когда возникает подозрение на фиктивность директора, ФНС направляет организации требование об исправлении недостоверных данных. Если данные после этого не меняются, то в ЕГРЮЛ внесут соответствующую пометку. Если фирма не пытается исправить ситуацию в течение полугода, то ФНС получает право закрыть и снять с регистрации юрлицо (подп. «б» п. 5 ст. 21.1 Закона № 129-ФЗ).
Чем рискует номинальный директор
Принудительная ликвидация юридического лица – не единственный риск, возможны проблемы как у фиктивного директора, так и у настоящих бенефициаров, которые за ним стоят.
Фиктивный руководитель сам может являться жертвой обмана – он клюнул на приманку высокого статуса и лёгкого заработка, не сознавая всех рисков и не понимая, что совершает уголовно наказуемое деяние (к примеру, по ст. 173.2 УК РФ). В рамках данной статьи привлечь могут за предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. Пример – постановление АС Северо-Западного округа № А05-999/2018 от 01.02.2019 г.
Помимо уголовной ответственности, номиналу грозит попадание в чёрный список, то есть реестр дисквалифицированных лиц, который можно увидеть в Контур.Фокусе через поиск по ИНН. Привлечь могут и к административной ответственности по ч. 4 ст. 14.25 КоАП РФ, что закроет для него подработку «массовым директором».
Однако, самое тяжкое из возможных последствий для фиктивного руководителя фирмы – это финансовая ответственность за её работу и за её долги перед государством и частными кредиторами. При банкротстве компании директор-номинал будет отвечать перед кредиторами совместно с её учредителями и подлинными владельцами бизнеса.
Судебная практика
Незнание закона от ответственности не освобождает, поэтому в таких ситуациях всем безразлично, подставной директор или нет. Судебная практика доказывает это: п. 6 постановления Пленума ВС № 53 от 21.12.2017 г., Постановления АС Поволжского № А12-23540/2018 от 08.07.2019 г.
Справедливости ради, наказание номинальному директору могут немного смягчить, но не более того – отвечать всё равно придётся, доказательством чему послужит Постановление АС Дальневосточного округа № А04-11327/2017 от 13.03.2019 г. Человек, который сознательно пошёл на должность зиц-председателя, становится участником азартной игры с высокими ставками и почти стопроцентным риском проиграть.
С помощью сервиса Контур.Фокус можно оценить контрагента по критериям ФНС.
Защитите бизнес от фирм-однодневок!
Номинальный директор — кто это и какую он несет ответственность
Здравствуйте, уважаемые читатели нашего блога. Сегодня мы расскажем о том, кто такой номинальный директор и как нужно действовать, если Вас обманным путем назначили «номиналом».
С момента регистрации ООО или любого другого юр. лица от его имени действует глава данной организации, то есть руководитель, который назначается собственниками компании.
Должность руководителя обычно называют директор или генеральный директор. Эта фигура является главной в компании, а также несет все виды ответственности за ее деятельность, включая уголовную.
Около 20 лет назад в юридической практике появился такой термин, как «номинальный директор». В законах он не фигурирует, но человек, занимавший такую должность, может и будет нести уголовную ответственность.
Номинальный директор: кто это и какие функции выполняет
Номинальный директор представляет собой подставное лицо, которое действует или бездействует в интересах владельца бизнеса или его бенефициаров.
Его нанимают для совершения некоторых действий, которые могут противоречить законодательству.
Если номинал необходим для разовых краткосрочных действий, например, подписания договора, то фактическое руководство осуществляется владельцем компании.
Если же номинал нужен на постоянной основе, он выполняет все те же функции, что и обычный руководитель, но в направлении, строго заданном собственниками, акционерами и бенефициарами.
Подставной руководитель осуществляет кадровые перестановки, заключает различные договора и контракты, открывает счета в банках и так далее.
Его назначение проходит формально либо стандартно на совете учредителей компании и оформляется в соответствии с современными требованиями к документации.
Ответственность номинального директора
Как уже говорилось выше, номинальный руководитель несет полную ответственность за работу предприятия: гражданскую, административную и головную.
Как показывает практика, чаще всего таких лиц нанимают с целью уклонения от уплаты налогов. В этом случае ответственность наступает, в зависимости от конкретных действия:
В некоторых случаях номинала нанимают только для регистрации юр. лица. Санкция статьи по данному преступлению подразумевает штраф на сумму на 500 тыс. рублей, лишение свободы на срок до 5 лет или принудительные работы на аналогичный период.
Важно также помнить, что если директор склонял других работников, например, бухгалтера к противоправной деятельности, то номинал будет нести ответственность как организатор преступной группы, согласно 33 ст. УК РФ.
Если подставной руководитель был нанят одновременно в несколько организаций, он будет отвечать перед судом по совокупности преступлений.
В самом лучшем исходе суд назначит наказание, исходя из кодекса об административных правонарушениях в виде штрафа от 10 до 40 тыс. р.
Кроме того, суд может дополнительно запретить правонарушителю занимать руководящие посты или открывать юр. лица на протяжении определенного времени (3-6 лет).
Можно ли избежать ответственности
Зачастую номиналы знают, на что идут, но в некоторых случаях человека могут оформить по утерянным или похищенным документам.
Чтобы защитить себя, необходимо сразу после утери или хищения паспорта и прочих документов обратиться с заявлением в полицию.
Эта мера поможет подстраховаться и в случае необходимости доказать свою непричастность к противоправным действия юридического лица.
Если вы стали жертвой мошенников, которые тайком выведали ваши паспортные данные или заставили вас участвовать в этом шантажом, необходимо как можно быстрее подать заявление об увольнении в письменном виде на имя учредителя, а также обратиться в полицию.
Для лиц, сознательно ставших номиналами, также есть способы избежать уголовной ответственности, например, полностью возместить причиненный ущерб и раскаяться в совершенном преступлении.
Кроме того, ответственность может не наступить ввиду окончания срока давности преступления, болезни или возраста правонарушителя или иных обстоятельств, которые суд посчитает уважительными.
Выводы
Многие люди, стремясь заработать легкие деньги, соглашаются стать подставными руководителями, но не осознают, какую ответственность могут понести.
Мы рекомендуем каждому, кто задумался о подобной должности, еще раз внимательно взвесить все за и противперед принятием окончательного решения.
Если вам понравилась эта статья и вы хотели бы видеть больше подобных, подпишитесь на обновления нашего блога. Не забудьте поделиться статьей с друзьями в социальных сетях.
Субсидиарная ответственность номинального директора
Кто такие, как привлекают и как избежать
Мы не раз сталкивались с клиентами, которые фактически (или буквально) выполняли роль номинального директора. Финансовые соображения, доброта душевная или «скромное» невежество — мы не копаемся в душах и не выпытываем, как так получилось. Однако чаще к нам приходят, когда уже есть четкий диагноз — субсидиарка четвертой стадии, шансы на выздоровление близятся к нулю.
Эта статья — руководство для тех, кто уже по уши, вот-вот может оказаться или только подумывает стать номинальным директором. В общем, потенциальные, действующие или уже встрявшие номиналы, этот текст для вас. Обращаем внимание, что мы разбираем именно риски субсидиарной ответственности: уголовка и административка — это уже другая степь.
Кстати, раз в месяц мы разбираем вопрос одного нашего подписчика и высылаем ответ на почту. Ответ высылаем только подписчикам рассылки, так что оставьте свою почту на нашем сайте
Откуда берутся номиналы
Номинальный директор (в просторечии: номинал, зиц-председатель, гном) — лицо, являющееся руководителем на бумаге, тогда как реально руководит балом другой человек. Номинал выполняет поручения от лица руководства: подписывает договоры, открывает счета в банках, мелькает на собраниях, регистрирует юр. лица. При этом официально на руках у него не бывает никакой документации дольше, чем нужно на проставление подписи, он не может принимать решения без согласования «хозяина» или распоряжаться «своей» долей в уставном капитале.
Условно это тот же наемный сотрудник, который просто выполняет поручения свыше, только за ним в ЕГРЮЛ держится запись «лицо, имеющее право действовать без доверенности».
Зачем нужны
Номинального директора могут нанимать как на краткосрочной основе: нужно открыть расчетный счет, заключить несколько сделок, так и на постоянной, к примеру, если реальному руководителю никак нельзя быть связанным с конкретным юр. лицом.
Вообще тема с номиналами двоякая. При этом, должность номинального руководителя не всегда означает, что номинал обязательно выполняет роль марионетки, которой попользуются и выкинут. Иногда номинальный директор обладает высокой профессиональной квалификацией и выполняет свои функции на протяжении длительного времени. Чаще всего номиналы нужны для следующих целей:
За что привлекают
Не нужно быть семи пядей, чтобы понять, что директор, он и в Африке директор, а значит, КДЛ. Именно его имя числится в ЕГРЮЛ, а значит, на него валится вся ответственность за косяки организации. Ранее мы подробно разбирали, по каким именно основаниям могут привлекать гендиров. То же самое и по тем же основаниям светит номинальным директорам — повторяться не будем, читайте здесь.
Само по себе привлечение номинала к ответственности можно рассмотреть с двух сторон. Вроде же человек не виноват, сам не ведал, что творил — с чего бы на него долги вешать? С другой, если номиналов всегда будут отпускать на все четыре стороны — не они же довели компанию до банкротства, за что наказывать — тогда и реальные бенефициары начнут говорить, что они номиналы. Собственно, мы слышали о некоторых товарищах, которые, будучи реальными гендирами, строят из себя номиналов — как раз под дудку, что не они же у руля стояли.
Вот, кстати, и пример грустного опыта из свежей практики, когда номиналу прилетело.
В рамках дела о банкротстве компании конкурсный управляющий обратился с заявлением о привлечении к субсидиарке Папченко, Фетисова, Цурупы и ООО «Системы управления». Первому удалось удачно соскочить: он покинул пост директора задолго до банкротства компании, а вот с остальными ситуация была интереснее.
Оставьте свою электронную почту, и мы вышлем вам судебный акт по этому делу:
Серым кардиналом был Цурупа и его компания ООО «Системы управления». Суд признал их исключительные управленческие полномочия. Фетисов же начинал в компании с должности специалиста, а закончил… гендиром. Номинальным.
Собственно, свою невиновность он отстаивал тем, что был наемным работником, который был лишен возможности руководить организацией, в том числе он не обладал электронно-цифровой подписью (ЭЦП), что подтверждается свидетельскими показаниями главного бухгалтера. Более того, он предпринял меры по раскрытию бенефициара бизнеса, Цурупы, путем передачи соответствующих документов арбитражному управляющему. И помог найти имущество. Да еще и подал заявление на банкротство.
Суд посмотрел на все это дело, поблагодарил Фетисова за содействие и… впаял солидарную субсидиарку на 61 лям.
В принципе, и в «старой» практике подобных кейсов хватало. Вот пример.
Разбор другой практики
Раз с критериями привлечения к субсидиарке все ясно, разберем, как от нее можно защититься.
Начиналось все традиционно: в марте 2017 г. ИстЭнерго обратилась с заявлением о признании банкротом компании Трансмастер и стала единственным конкурсным кредитором.
Имущества Трансмастера не хватило для погашения ее требований, так что нужно было выявить тех, кого можно потянуть за этим кораблем. Таких нашлось двое: Дунаев и Золотов. В июле 2018 оба товарища были привлечены к субсидиарной ответственности, а в феврале 2019 с них солидарно взыскали 51 лям. Пока все банально, не так ли? Едем дальше.
Дунаев был не согласен с таким решением и подал апелляционную жалобу, которая поступила… в октябре 2019 г. Так, ребята из «Игумнов Групп», вы что-то путаете… Какой октябрь? А как же 10-дневный срок на обжалование?
Дело в том, что у Дунаева возникли проблемы со здоровьем, из-за которых он находился на лечении. Несмотря на возражения конкурсного, суд принял жалобу: причина же была уважительная, тем более, что подтверждалась документально.
Оставьте свою электронную почту, и мы вышлем вам судебный акт по этому делу:
Что же касается сути жалобы, Дунаев сообщил, что директором Трансмастера он был только номинально:
Более того, в своей жалобе Дунаев сделал акцент, что еще до привлечения к субсидиарке, он предоставлял информацию о преступных действиях Золотова и в итоге проходил свидетелем по возбужденному уголовному делу. В качестве подтверждения в материалы банкротного дела были представлены протоколы допросов Дунаева от «мая 2016». Таким образом, Дунаев сообщил о действиях Золотова задолго до подачи заявления о признании компании банкротом.
И вишенка на торте: по результатам уголовного дела был вынесен приговор о привлечении к уголовной ответственности Золотова, осуществляющего фактическое управление должником. Обстоятельства, установленные данным судебным актом, имеют преюдициальное значение.
По итогу апелляция удовлетворила жалобу Дунаева частично: 51 лям полностью перевесили на Золотова, а вот расходы на процедуру банкротства (публикации в газете Коммерсант, почтовые расходы и вознаграждение арбитражного управляющего) на сумму 327 тысяч постановили взыскать солидарно с Дунаева и Золотова.
Весьма новаторское решение для нашего суда. А потому это не конец истории: 10 февраля 2020 кассация рассмотрит законность вынесенного судебного акта. И, учитывая его неординарность, не удивлюсь любым результатам.
UPD: 10 февраля кассация оставила жалобу управляющего без удовлетворения, а значит, наш номинал отбил и эту подачу. Посмотрим, будет ли финальная битва в Верхушке.
Как отбиться от субсидиарки
Ситуация усложняется двойственными трактовками норм закона. Так, в законе о банкротстве четко прописано, что номинала можно освободить от субсидиарной ответственности, если он «не оказывал определяющего влияния на деятельность юридического лица (осуществлял функции органа управления номинально)». И тут же Верховный суд разъясняет, что номинал «не освобождается от осуществления обязанностей по выбору представителя и контроля за его действиями (бездействием), а также по обеспечению надлежащей работы системы управления юридическим лицом», а потому может быть привлечен к субсидиарке.
Тем самым, чтобы номиналу отбиться от субсидиарки, важны два условия. Нужно доказать, что:
1) вы реально были не при делах;
2) ткнуть в того, кто на самом деле руководил компанией, или указать, где находится имущество компании.
Вот какие объяснения могут вам в этом помочь:
Не доводил компанию до банкротства. Это касается ситуаций, когда номинал сменил другого номинала на посту задолго до банкротства основного должника. Точнее, больше, чем за 2 года до принятия судом заявления о банкротстве (3 года до момента появления признаков неплатежеспособности — по новой редакции ФЗоБ). Да, детский сад, однако в вышеприведенном кейсе одному из директоров удалось отбиться от субсидиарки как раз потому, что он давно «отошел от дел».
Отсутствие доступа к документации и финансам. Нужно доказать, что у номинального директора не было возможности распоряжаться деньгами компании-должника или принимать за нее решения. К примеру: отсутствовали ЭЦП и доступ к расчетному счету организации, не появлялся в гос. органах и в налоговой его никогда не видели, нет его подписей при заключении сделок, которые привели к банкротству основного должника, да и вообще на этих сделках не присутствовал.
Здесь же помогут не только документы, но и показания свидетелей: сотрудников, контрагентов, даже безопасников на входе в здание. В ту же топку — записи с камер видеонаблюдения.
Другая занятость. Хорошим аргументом в пользу номинальности послужит, если в период восседания на троне гендира, в реальности у номинала была работа в другой организации. Здесь помогут справка с реального места трудоустройства, копия трудовой, 2-НДФЛ за указанный период и выписки с личного банковского счета.
Подтверждение мошенничества. Может оказаться так, что хитроумные бенефициары вообще не заморачивались и от номинала взяли только паспортные данные и подспись, а потом все это дело подделывали. В таком случае может помочь почерковедческая экспертиза. Если в период заключения каких-то сделок вы физически были в другом городе или стране — квитанции и билеты вам в помощь.
Раскрытие информации о бенефициарах бизнеса и их активах. Здесь важно не только пальцем указать, что «вот, Вася виноват», но и подтвердить это документально. В частности, в бой могут пойти переписки, копии заключенных договоров, информация по совершенным сделкам, банковские переводы — в общем, все нужно подкрепить словом и делом.
То же касается и активов, нужно будет предоставить подтверждения, что бенефициар взял деньги «из кассы» должника и потратил их, к примеру, на покупку дома в Ницце или новенького порше. Ну или в отпуск на них слетал.
По итогу всех усилий вам все равно никто не гарантирует успех. Просто потому, что номиналов надо наказывать жестко. Такова политика партии.
Если вы отслеживаете юридические тренды последних 10 лет, то должны были заметить и появление новых статей об уголовной ответственности номиналов, и изменения в законодательстве, позволяющие налоговой дисквалифицировать подозрительных лиц, лишая их права регистрации юр. лиц и управления ими сроком аж на 3 года.
Было бы нелогично, если вот в этой борьбе государство вдруг расслабилось и сказало: «Да пусть они идут на все 4 стороны, они же ни в чем не виноваты”. Так что выиграть суд номиналу — крайне сложная задача. Это мы знаем по собственному опыту, т.к. прямо сейчас ведем с пяток подобных судов. Но тот, кто не борется, обречен на поражение.
Выводы
Информация в статье актуальна на дату публикации на нашем сайте igumnov.group.
Чтобы быть в курсе последних трендов по субсидиарке, банкротству и защите личных активов — приезжайте в гости.
Кондратьева Екатерина, юрист «Игумнов Групп», профи по банкротствам юридических и физических лиц, специалист-схемотехник
Специализация: Индивидуальное сопровождение банкротства. Защита от субсидиарной ответственности в суде и юридическая помощь в исполнительном производстве.
Кстати, если у вас есть вопрос по банкротству, субсидиарке или защите личных активов, оставьте свой e-mail у нас на сайте. Раз в месяц разбираем одно обращение, даем подробную консультацию и высылаем руководство к действию на e-mail. Только для подписчиков.