Для чего чековая книжка
Зачем компаниям чековые книжки?
Чековая книжка до сих пор является популярным платёжным инструментом многих российских организаций и индивидуальных предпринимателей. Чековые книжки нужны компаниям, чтобы получить наличные средства с расчетного счета в банке для оплаты хозяйственных нужд, заработной платы и любых других расходов компании, для которых потребуются наличные.
Несмотря на то, что большинство компаний и ИП сегодня имеют пластиковые карты для оплаты корпоративных расходов и зарплатные проекты с банками, некоторые из них также используют и чековые книжки, несмотря на дополнительные расходы в виде комиссий банка за их обслуживание. Почему? Рассмотрим в этой статье.
Во-первых, российская действительность такова, что во многих населенных пунктах в до сих пор нет ни одного банкомата, однако малый бизнес или заводы по соседству с ними функционируют, а люди – работают, поэтому работодателям приходится выплачивать им заработную плату наличными.
Во-вторых, отправляя сотрудников в командировки, для многих компаний использование наличных иногда является единственным способом выдать им командировочные. Например, если у этого сотрудника нет корпоративной кредитной карты и отъезд срочный, то снять с банковского счета и выдать ему наличные с помощью чековой книжки можно за час, а осуществить банковский перевод за такое время не всегда возможно (например, если банковский день окончен).
В-третьих, не редки случаи, когда использовать наличные в своих операциях компании вынуждают сами банки. Например, согласно законодательству, если банку покажутся сомнительными некоторые банковские операции клиента с точки зрения антиотмывочного законодательства, его могут временно отключить от дистанционного банковского обслуживания и заставить снимать деньги со счета наличными.
Кроме того, если рассматривать корпоративные карты как альтернативу использованию чековых книжек, то в отличие от последних, банковские карты имеют установленные лимиты или иные ограничения в использовании (например, они могут быть неожиданно заблокированы или их использование может быть невозможно по техническим причинам).
С учетом этих особенностей, компании нередко используют оба инструмента одновременно: чеки и пластиковые карты (корпоративные, таможенные, зарплатные и т.д.). Безусловно, с административной точки зрения работать с корпоративными картами удобнее: обмен информацией с банком происходит в режиме онлайн и есть возможность выгружать отчеты по использованию карт в корпоративные системы учета (такие, как SAP ERP).
Для снятия денег с чековых книжек нужно ехать в банк и снять средства со счета может только тот сотрудник, у которого для этого есть соответствующая доверенность. При этом, снять средства с помощью чека может только сотрудник, который имеет соответствующую доверенность от компании и чьи паспортные данные был заранее предоставлены в банк. Поэтому в отсутствие этого сотрудника, снятие наличных денежных средств с расчетного счета также ограничено. Кроме того, банки накладывают ограничения о сумме денежных средств, которые могут быть единовременно сняты с расчетного счета компании, поэтому для снятия крупных сумм, их необходимо заказать заранее.
Однако чековые книжки не требуют предоплаты (как в случае, например, с дебетовыми или таможенными пластиковыми картами) и позволяют не отвлекать средства с расчетного счета.
Интересно, что несмотря определенные достоинства чековых книжек, Центробанк в этом году начал обсуждать с участниками рынка возможность полной отмены чековых книжек и их замену на корпоративные карты и зарплатные проекты для уменьшения бумажного оборота, несмотря на то что многие компании все еще не готовы отказаться от чековых книжек.
Чековая книжка
Чековая книжка – сброшюрованные бланки чеков, обычно 25 или 50 штук. Выдается банком организации по письменному заявлению после подписания договора на расчетно-кассовое обслуживание для получения наличных денег со своего счета.
Чековая книжка является бланком строгой отчетности, хранится у главного бухгалтера организации. Она учитывается на забалансовом счете 006 «Бланки строгой отчетности».
Чек состоит из двух частей: самого чека, который передается в банк, и корешка, остающегося у организации. Чек используется для получения наличности на хозяйственные нужды, выдачу заработной платы сотрудникам, для выдачи под отчет сотрудникам.
Заполнение чека регламентируется самим банком. Основные правила сводятся к следующим.
Чек заполняется черной, синей или фиолетовой шариковой ручкой за один раз, исправления не допускаются.
После слова «Заплатите» вписывается фамилия, имя и отчество человека, который уполномочен получить наличные деньги в банке.
В разделе «Сумма прописью» сумма прописывается с самого начала строки, свободные места не оставляются, слово «рублей» пишется сразу за цифрой, оставшееся пространство прочеркивается двойной чертой.
Чек заверяется подписями, которые есть в банковской карточке с образцами подписей предприятия.
На обороте обязательно заполняется цель получения наличности, паспортные данные получателя.
При обналичивании чек передается в кассу банка, а корешок, заполненный одновременно с чеком, остается у представителя предприятия и возвращается в кассу организации при оформлении приходного кассового ордера на полученную сумму.
Как правило, сотрудники банков очень тщательно следят за соответствием заполнения чеков их собственным инструкциям, поэтому правильное заполнение чека – во многом бухгалтерское искусство.
Иногда обладателям счетов в банке для расчета надо получить (снять) определенную сумму наличности в обслуживающем финансовом учреждении. Подобная потребность появляется, в зависимости от ситуации, как у хозяйствующих юридических лиц, так и у различных субъектов ИП. Для того, чтобы снять или получить определенную сумму наличных средств, владельцу банковского счета необходимо оформить специализированный денежный чек, в котором будут указаны все необходимые реквизиты.
Денежные чеки относятся к одному из видов ценных бумаг, при этом денежный чек является одним из видов бланка строгой отчетности, чей бухгалтерский отчет, как многие знают, производится по бухгалтерскому забалансовому отдельному счету.
Чем является чековая книжка от Сбербанка и для чего она необходима
Чековые расчеты очень часто практикуются многими юридическими лицами во время проведения большинства хозяйственных операций. Чековая книжка в данном случае предоставляется непосредственно банковским учреждением на основании заявления о выдаче этой самой книжки.
Оформление или использование денежных чеков из чековой книжки – это законные методы для получения, снятия или же выведения наличных денежных средств хозяйствующими субъектами с расчетного собственного счета.
После этого денежные средства буду использоваться хозяйствующими субъектами для того, чтобы производить выдачу заработной платы, а также для финансирования социальных выплат, предоставления подотчетных финансовых средств, оплаты различных хозяйственных нужд или же для некоторых иных разрешенных финансовых целей.
Стоит учесть, что денежные чеки являются документальным распоряжением о снятии наличности с банковского расчетного счета и последующей их выдаче представителю-субъекту. Также денежный чек является частью чековой специальной книжки.
Банковское учреждение, обслуживающее расчетные счета хозяйствующих организаций или же отдельных субъектов ИП, занимается оформлением и выдачей подобной чековой книжки своим клиентам, если, конечно же, владелец этого счета попросил об этом сам.
Оформление, а также заполнение и последующее применение чековых книжках в различных хозяйственных расчетах производятся по согласованным строгим правилам, потому как, как было отмечено выше, денежные чеки относятся к одной из ключевых категорий БСО. И, как итог, правильный бухгалтерский учет чековой книжки точно также отличается своим особенным значением.
Как правильно пользоваться чековыми книжками и в чем отличие чековых книжек в банках
Денежные знаки при использовании чековых книжек списываются с бухгалтерских 006-счетов по мере фактического же их использования в расчетной деятельности хозяйствующих субъектов, то есть обладателей банковских счетов.
Для того, чтобы обналичивать денежные средства или рассчитываться при помощи денежных чеков, необходимо предварительно зарезервировать (или депонировать) необходимую сумму денежных средств на банковском специализированном счете.
После того, как денежные средства будут подготовлены, владельцы банковских счетов должны будут оформить денежные знаки, при этом указывая на банковском счете все необходимые реквизиты, а также заверяя чеки соответствующими способами, такими как печать или подпись.
Сразу же после этого чек, если он был заполнен согласно всем установленным правилам, будет передан в обслуживающее банковское финансовое учреждение.
Если денежные средства имеются на счете стороны-плательщика, а сам по себе чек был составлен правильно, то есть корректно, банковское учреждение должно будет выплатить тому субъекту, который предъявил данный чек, обозначенные суммы наличных денежных средств, списав необходимую сумму денег со счета клиента-плательщика.
Заполненный (выписанный) денежных чек можно использовать в течение 10 суток, причем время действия чека начинается с момента оформления его же. Если говорить иными словами, получить по чеку деньги можно в течение 10 суток. Сам по себе факт получения/выдачи денежных средств, то есть факт использования денежных чеков, сопровождается полным списанием указанной в чеке суммы с расчетных счетов, а также полным списанием самого чека.
В том случае, если есть остаток зарезервированных, то есть депонированных денежных средств, которые так и не были израсходованы, то тогда весь этот остаток будет зачислен, то есть возвращен обратно на банковский расчетный счет стороны-плательщика.
В том случае, если чек из чековой книжки использовался хозяйствующими субъектами для того, чтобы получить или снять наличность с банковского собственного счета, сумма денежных средств будет поступать, то есть приходоваться в кассу этого субъекта. Данный процесс оформляется с помощью соответствующего составления ПКО.
Способен ли кассовый сотрудник оформлять книжку и где берется чековая книжка
Необходимо пользоваться чековой книжкой максимально аккуратно, и все дело в том, что такая книжка оформляется непосредственно банковским учреждением на определенное лицо, являющееся владельцем расчетного счета, то есть на субъект ИП или же на хозяйствующую организацию.
Стороннее физическое или же юридическое лицо имеет право использовать определенную чековую книжку лишь при наличии у этого стороннего лица специализированной доверенности, которая была оформлена или же выдана непосредственно держателем книжки и заверена соответствующими органами нотариата.
В большинстве случаев чековая книжка находится в сейфе или же в каком-либо ином отведенном для соответствующего хранения месте, которое должно быть полностью защищено от свободного доступа или же от противозаконного посягательства.
Использование чековых книжек – это своего рода исключительное право непосредственного руководителя юридического лица или же других его работников, если у них, конечно же, есть на это специальные соответствующе полномочия, подтвержденные специализированным приказом руководителя (руководителем может быть главный бухгалтер или же, к примеру, заместитель действующего в компании директора).
Особенности бухгалтерского учета и проводок
Открытие в банковской организации чековых книжек и последующая выписка чеков – это те самые процессы, которые нужно в обязательном порядке отображать в бухгалтерском учете. Как было отмечено в соответствующей документации, для того, чтобы производить учет выдаваемых сумм по чекам, применяется второй субучет счета 55 бухучета. Помимо этого, сама по себе чековая книжка является одной из частей забалансового 006 счета «Бланки строгой отчетности». Все те расходы, которые связаны с получением и оформлением чековых книжек, относятся к прочим расходам при помощи проводки Д91/2 К51. Полученная в итоге после данной проводки книжка должна приходоваться в дебет счета под номером 006.
Как раз в тот самый момент, когда соответствующие лица выпишут чек, будет составлена проводка с идентификатором Д60 К55/2 на сумму тех денежных средств, которые были указаны в чеке. Помимо всего этого, использованный после этих действий чек будет списываться с кредита имеющегося у компании забалансового счета с идентификатором 006. В последующих же случаях по мере распространения и использования имеющихся у компании чеков они будут списываться как раз с кредита счета с идентификатором 006, а также с кредита счета 55/2.
В том случае, если после завершения года все еще остались чеки в имеющейся у компании чековой книжке, то все эти оставшиеся денежные средства будут возвращены в банковское учреждение, а все те остатки, что есть на счете 55/2, будут перенаправлены на расчетный счет с проводкой Д51 К55/2.
Стоит также учесть и то, что за снятие наличных денежных средств банковское учреждение может и будет снимать комиссионные вознаграждения, причем подобные расходы сама юридическая организация будет списывать в качестве прочих расходов согласно проводке Д91/2 К51.
Как уже было отмечено выше, в чековых книжках хозяйствующих объектов можно найти некоторое количество идентичных друг другу бланков денежных чеков.
В том случае, если компании необходимо получить/вывести/снять определенную сумму денежных средств с расчетного банковского счета компании, руководитель организации или же какой-нибудь иной работник, имеющий соответствующие полномочия, должны будут не только внимательной изучить, но и аккуратно заполнить чек, при этом придерживаться определенных правил.
Бланки финансовых чеков нужно использовать лишь в определенной последовательности, то есть как раз так, как они расположены в книжке. Все пропущенные или незаполненные бланки не должны быть в книжке.
Сами бланки чека, необходимого для получения наличных денег, могут быть заполнены как на территории офиса субъекта, так и в самом финансовом учреждении.
Однако печать/подпись ставится на денежных чеках лишь в присутствии работника банковского учреждения, так как именно работник банковского учреждения должен будет сверить печать/подпись с теми образцами, которые есть в наличии, причем они должны быть предоставлены заранее руководством компании-плательщика. Также необходимо учесть и то, что факсимильные подписи в данном случае запрещены к использованию. Это также важно для учета чековых книжек.
Известно, что индивидуальные предприниматели имеют право вообще не ставить печати на оформляемых документах. Начиная с 2016 года аналогичные права предоставляются юридическим лицам.
Многие хозяйствующие субъекты имеют право также и на то, чтобы не штамповать бумаги с помощью печати, так как данное правило относится, помимо прочего, и к различным оформляемым денежным чекам.
Печать необходимо ставить только в тех ситуациях, если использование печати регламентируется одним или же несколькими внутренними актами юридического лица, а также в тех случаях, если печать и ее оттиск присутствует в образцах подписей или печатей, предоставленных банковскому учреждению. А в том случае, если печать на документах вообще никак не предусматривается, необходимо ставить на бумагах соответствующее обозначение «б/п», то есть без печати.
Сумма наличных денежных средств, указанная в оформляемом чеке, должна быть выдана на руки соответствующему уполномоченному представителю субъекта, а также какому-либо иному лицу, у которого есть доверенность, и то лишь при наличии удостоверения личности стороны-получателя.
При заполнении бланков чеков запрещенными являются какие-либо ошибки, корректировки или же какие-нибудь иные исправления. А все дело в том, что любые неточности или же помарки становятся одной из причин испорченности документа, что также приводит к непригодности для использования.
Забракованные бланки необходимо перечеркнуть, при этом в бланке важно сделать определенные обязательные отметки о том, что бланк был испорчен. Для того, чтобы получить денежные средства, нужно заполнить следующий, новый бланк.
Зачем стоит снимать денежные средства
Юридические лица и иные компании обязаны проводить любые расчетные операции по любым договорам только по счетам. В таком случае некоторые отдельно взятые потребности юридических лиц можно решать также и с помощью наличных средств. К примеру, если речь идет о покупке бытовых, материальных видах помощи, командировочных и т.д. Как раз на эти самые цели можно будет снимать с расчетных счетов денежные средства.
Чековые книжки содержат в себе несколько десятков денежных чеков, полностью друг другу идентичных. В тех ситуациях, когда необходимо снять наличные денежные средства, работник юридического учреждения должен будет заполнить соответствующий чек. При всем этом оставлять бланки не до конца заполненными или же полностью незаполненными запрещается, так как их необходимо оформлять по тому порядку, в котором они расположены изначально.
Следующее правило касается автографа. В том случае, если автограф не будет хотя бы немного совпадать, или если оттиск имеющейся официальной печати не будет достаточно четким, соответствующим работникам юридического лица и банковского учреждения необходимо будет заполнить еще один чек, а также поставить на нем штамп и подпись.
Денежные средства по чеку могут быть выданы лишь представителю юридического или же доверенному человеку лишь при наличии такого документа, который удостоверяет личность.
Правила заполнения чековой книжки
Бланки денежных чеков отличаются двумя составными частями. Левая часть является корешком документа, а правая часть является отрывной частью документа. В процессе полного оформления бланка именно права сторона должна быть отсоединена, а после этого передана в обслуживающую банковскую организацию. Что же касается левой стороны, то они должна остаться в чековой книжке владельца счета.
На лицевой стороне страницы, прежде всего, необходимо заполнить корешок, то есть левую сторону документа, так как в ней необходимо отобразить такие сведения, как Ф.И.О. того субъекта, который получает наличные денежные. Также необходимо заполнить данные дату выдачи/получения денежных средств, а также сумму получаемых денежных средств.
Работники банковского учреждения должны расписываться на корешках документа в соответствующих строчках, которые располагаются прямо под «Подписью». А еще чуть-чуть ниже сторона-получатель наличных денежных средств должен будет поставить подпись с обязательным указанием даты получения денежного чека.
На отрывной части отмечаются такие сведения, как:
Что же касается второй страницы чека, то получатель наличных денежных должен будет проставить собственную подпись в определенной строчке. Также получатель наличных средств должен будет указывать паспортные данные. С правой стороны второй страницы необходимо указывать дату/номер ордера ПКО, с помощью которого происходит оформление поступлений наличности непосредственно в кассу, причем с помощью главного бухгалтера хозяйствующих объектов.
Особенности действия
Чековые книжки в большинстве случаев не имеют регламентированных сроков своего действия. Но, тем не менее, заполненными чеками из чековой книжки можно воспользоваться, как было отмечено выше, в течение 10 суток, которые отсчитываются со дня оформления чека.
Согласно установленным правилам, чековая использованная книжка не может быть приложены к банковским счетам или хозяйственным кассам. Сам же документ хранится как минимум 5 лет на территории предприятия, причем храниться документ должен храниться в соответствующих специализированных местах.
Выводы
По своей сути, даже если рассмотреть пример заполнения чековой книжки Сбербанка, денежные чеки являются одним из ключевых распоряжений владельцев банковских счетов о выдаче некоторых сумм денежных средств субъектам, предъявившим ценные бумаги к оплате.
Распоряжение должно быть адресовано тому банку, который непосредственно обслуживает расчетные счета составителей чека.
Чековая книжка
Опубликовано 22.05.2021 · Обновлено 22.05.2021
Что такое чековая книжка?
Чековая книжка – это папка или небольшая книжка, содержащая заранее отпечатанные бумажные документы, выдаваемые держателям текущих счетов и используемые для оплаты товаров или услуг. Чековая книжка содержит последовательно пронумерованные чеки, которые владельцы счетов могут использовать в качестве переводных векселей. На чеках обычно предварительно печатается имя владельца счета, адрес и другая идентифицирующая информация. Кроме того, каждый чек также будет включать в себя маршрутный номер банка, номер счета и номер чека.
Ключевые выводы
Как работает чековая книжка
Чековая книжка состоит из серии чеков, которые можно использовать для совершения покупок, оплаты счетов или в любой другой ситуации, требующей оплаты. С появлением онлайн-торговли и банковских услуг все больше людей совершают покупки и оплачивают счета в Интернете, тем самым уменьшая или устраняя необходимость в бумажных чековых книжках.
Чековые книжки включают определенное количество пронумерованных чеков и обычно содержат какой-либо тип реестра, в котором пользователи могут отслеживать детали чеков и выписки по счету баланса. Перед передачей в обмен на товары или услуги или какой-либо платеж клиент должен заполнить определенную информацию на чеке и затем подписать его. Заполняемая информация включает дату, имя физического или юридического лица и сумму средств, которые необходимо снять.
Пример чековой книжки
Боб пошел в свой местный банк и открыл текущий счет. Он внес стартовый депозит на счет в размере 3000 долларов. Бобу была выдана чековая книжка со 100 чеками, которые он может использовать для выплаты средств со счета поставщикам товаров или услуг. После того, как Боб заполняет чек с информацией о получателе, получатель должен затем положить чек на свой банковский счет. Банк-получатель свяжется с банком Боба, чтобы проверить наличие средств и оплатить чек. Затем средства будут списаны с банковского счета Боба и зачислены на счет получателя. Затем Боб может уравновесить свою чековую книжку в предоставленном реестре, вписав сумму, которую он заплатил за товар или услугу, а затем вычесть эту сумму из общих средств своего банковского счета.
Устаревание чековых книжек
С наступлением цифровой эпохи чековые книжки устарели. Человек может иметь текущий счет, даже не выписывая чек. Теперь транзакции можно совершать с помощью кредитных карт, платежи через онлайн-банковские переводы и обмен денег через многочисленные технологические стартапы, предлагающие такие услуги через приложения для мобильных телефонов, такие как Venmo и Paypal. В редких случаях все же требуется чек, например, для оплаты аренды, для чего необходимо выписать чек арендодателю.
Несмотря на то, что чеки устарели, они дают некоторые преимущества. Часто в быстро меняющемся цифровом мире мы платим за транзакции, а потом забываем о них. Старый метод балансировки вашей чековой книжки, отмечая, сколько вы потратили и сколько денег осталось на вашем счете, – отличный способ составить бюджет и вести учет своих привычек в расходах. Это может привести к сокращению ненужных затрат и большей экономии.
Чековая книжка
Добавлено в закладки: 0
Что такое чековая книжка? Описание и определение термина.
Чековая книжка – это финансовый документ, собрание чеков. Чековые книжки к расчетному счету компании могут быть получены двух типов – с формами обналичивания чеков и с формами проверок урегулирования (соответственно, есть « наличная чековая книжка » и « чековая книжка урегулирования »). Есть еще один тип проверок, собственности, но они обычно не используются малым бизнесом.
Различие двух главных типов следующие: обналичивание чеков – заказ о наличной выплате со счета выпускающей компании держателю чеков. И проверки урегулирования – заказ о безналичной передаче определенной суммы со счета компании на счет претендента проверки.
Вкратце о последнем типе: проверки урегулирования активно (на Западе) использовались ранее и маленьким, и средним бизнесом – компании, которые регулярно покупают различные вспомогательные товары или услуги. Сокращение сумм дорогого превращения в наличные со счета – в сочетании со значимым упрощением регистрации передачи от счета на счет продавца было целью использования таких документов.
Однако, с массовым распределением корпоративных карт смысл этого урегулирования и клетчатой транзакции – довольно громоздкой для всех сторон процесса начал быстро исчезать(чтобы достаточно помнить, что в случае оплаты вместо получения товаров урегулирование проверяют теоретически, что выпускающий должен предоставить печать предприятия, строго запрещается законодательством большинства стран использование пустых форм без печати).
Кроме того, во внутренних условиях некоторые торгуют, и компании сферы обслуживания, малого и среднего бизнеса были готовы к принятию такого подозрительного документа как проверка урегулирования покупателя. В результате используемая в среде MSB проверок урегулирования теперь кажется минимальными по сравнению с наличными деньгами.
Оплата и порядок наличной чековой книжки
Вы наверняка распознали стоимость наличной чековой книжки уже в случае выбора банка обслуживания РКО– эта цена во всех банках и во всех тарифных пакетах довольно маленькая, самое большее несколько сотен рублей.
Эта сумма платится один раз, независимо от периода использования чековой книжки. И только когда все формы книги (обычно их 15 или 25) закончатся, есть порядок по которому компанией выдается новая чековая книжка к ее новым оплатам. Превращение в наличные комиссии банка посредством проверок также принадлежит основным параметрам на самом деле урегулирования и наличного обслуживания.
Если вы уже тесно были заняты подготовкой к заполнению чековой книжки, интересуйтесь, как необходимо внести оплату за нее. В большинстве банков финансовая организация выставляет эту сумму независимо от Вашей учетной записи, обеспечивая этим согласно требованию вашего оператор. Но теоретически ничто не запрещает управлять банком, чтобы запросить такую оплату и наличные деньги.
Мимоходом возможно изучить также количество загрузок чековой книжки, предлагаемой банком. Однако серьезное преимущество этой информации не достаточно (если для исследования, сколько чековых книжек необходимо купить компании для этого или что большой период времени и скольких это всего может стоить).
Между прочим, возможно упорядочить непосредственно несколько чековых книжек – и при открытии нескольких учетных записей в одном банке, возможно запросить адресные книги непосредственно на несколько из учетных записей. Ограничение для количества книг с инструкциями не установлено.
Еще один действительно важный параметр – предел суммы отказа без уведомления наличными, проверяемый человеком из банка, тарифного пакета, иногда особенного для различных групп деловых клиентов. Это – сумма, “ниже которого” возможно быть с наличной загрузкой банка без предотвращения – и, “выше которого” предварительный вызов необходим. Такой вызов обычно выполняется раз в день (самое большее), но существует возможность спросить менеджера и о требуемом термине предоставления такого вызова.
Возможно, у некоторых банков в дополнение к вызову есть эффективная возможность такого уведомления на больших суммах превращения в наличные посредством электронных методов передачи – стоит спросить менеджеров банка и об этом. Давайте также отметим, что суммы, которые могут быть забраны из вашей учетной записи посредством наличных денег, сверяются с предшествующим уведомлением, ограничмваются только на сумму средств на учетной записи.
После этого необходимо поинтересоваться:
Чековые книжки и модели их заполнения
Чрезвычайно важный момент в оформлении и выпуске чековой книжки – это знакомство с моделью заполнения клетчатых форм – и, когда это возможно, ее копирование. Наличная проверка – документ строгой формы оформления, и даже такие моменты, как большие и строчные буквы в различных колонках проверки имеют различное значение – банки регулярно вынуждают компании переписать неправильно оформленный, обналичиваемый чек.
Конечно, в чеках исправления запрещены. И подпись и печати директора и главного бухгалтера (или сотрудников, занимающих должности, подобные в некотором смысле) на форме любой проверки, должны быть совпадать с подписью и печатью на учредительных документах, связанных с вашим счетом впоследствии. Для идентификации банк создает специальную карту образцов печатей и подписей Вашей компании.
Происхождением чека, будет не лишним поинтересоваться у менеджера банка, как работать с чековыми книжками, особенно при изменении указанных чиновников или при появлении официальной печати.
Что касается датированной проверки, необходимо помнить, что обналичиваемые чеки, принимают банки в течение 10 дней после даты выполнения проверки (Инструкция операций с наличными деньгам, раздел 3, глава 1, пункт 7).
Наконец, в случае чековой проверки необходимо проверить идентичность и правильность заполнения по каждой проверке книги с банковским служащим имени и кодекса банка и количество его счета. Сделать его по каждой проверке перед выпуском вашей чековой книжки – обязательство ответственного из банка (согласно выше-установленной Инструкции, раздела 3, главы 3, пункта 3).
Кто может действовать как держатель наличной проверки
В случае получения чековой книжки необходимо спросить менеджера о том, какие документы нужны для оформления, какой круг лиц необходим, чтобы эти люди действовали как приемники ваших наличных денег регистрации деталей.
Теоретически регистрационные варианты в этих случаях рядового сотрудника юридического лица компании, следующие: для использования, поскольку держатель наличной проверки “необходима доверенность, удостоверенная предприятием и данными о паспорте уполномоченного представителя (или на фирменном бланке предприятия или банка обеспечивает стандартную форму доверенности для юридических лиц)” Для СПД в банке предоставлена заверенная нотариально доверенность.
Нотариальная доверенность теоретически необходима также для использования третьих лиц как держателей, обналичивания чеков компании. Однако, это не исключает, что банк отнесется более строго – например, вообще остановит возможность выпуска таких доверенностей третьим лицам. Или, наоборот, поступит более лояльно: решит вопрос о таких доверенностях к заранее определенному списку возможных получателей платежа. Так или иначе стоит спросить менеджера, к которому планируете обратиться.
Где возможно обналичить наличный чек
Вопрос прост: проверяет ли возможное место получения средств наличными, ограничивается ли тем отделом, в котором Вы получаете чековую книжку – или опции возможны (для банка, очевидно, не слишком удобные – по крайней мере, ввиду потребности проверить подписи и печати, как это было уже отмечено в деталях).
Опыт показывает, что банки штампуют штампы чековых книжек определенных отделов – и вопрос возможности получения наличных денег при этом запросе в других отделах сети банка автоматически закрыт. И другие банки ограничены “нелокальными” штампами банка на чековых книжках – который позволяет надеяться на расширение географии перевода в наличные. Между прочим, официальные инструкции регулятора не могут регистрировать привязки места превращения в наличные, наличной проверки.
Тем не менее, этот вопрос обращает на себя особое внимание пр наличии в вашей компании подразделений в других областях, которые связаны с вашим текущем счетом. Возможно, ответ менеджера к этому вопросу о проверке приведет вас к решению об открытии в этих областях отдельных учетных записей, на которые вы для того, чтобы превратить в наличные положите средства безналичным способом – или даже к формальному выделению таких подразделений в отдельные предметы управления.
«Цели проверки» параметров
В форме наличной проверки есть обязательный параметр – цель превратить в наличные. Далее предприятия должно показать налоговым органам документ (например, квитанцию кассового аппарата продавца) подтверждающую оплату товаров или услуг, или другие транзакции на тех суммах, которые определяются в каждом, обналичиваемом чеке и с той целью, которая определяется в проверке.
Поэтому прежде, чем выставить счет наличной проверки, специально для большой суммы, есть смысл рассмотреть и заранее обдумать ситуации, особенности Вашего бизнеса, когда не удается получить подтверждение назначения, очевидно, суммы значительно не соответствуют подобным трудным вариантам.
Представление проверки
Получатель платежа показывает законченную проверку и удостоверение личности и они тщательно проверяют его данные. Чек держателю в то же время не возвращается, проверка передается расчетной кассе. Тогда кассир банка в приоритете называет держателя в расчетной кассе для квитанции наличных денег.
Теоретически в то же время может использоваться схема с брендом контроля: оператор, устраняя проверку, выпускает так называемый бренд контроля, тогда получатель платежа дает его кассиру, и тот приклеивает бренд по проверке.
В то же время запрещено кассирам во время наличной выплаты производить наличную проверку по требованию обмена записями получателя платежа (который является их заменой банкнотами других номиналов).
Запечатанные пакеты и запечатанные мешки банкнот повторно пересчитываются – без промежутка гарантийных швов, печатей, – не отходя от расчетной кассы. Если у Вас есть желание посчитать все банкноты частично, это должно быть сделано в определенном помещении этого отдела под наблюдением кассира или контролера банка. В других отношениях возможные претензии не будут приняты.
Если в случае правильного перерасчета возникает претензия – банковские служащие оформляют правило дефицита (излишка) наличных средств. И после него сумма дефицита или излишка и дефектных банкнот компенсируется вам новыми банкнотами на расчетной кассе.
Наконец хочется отметить, что даже поврежденные бланки чека компания обязана сохранить, обратные стороны используемой чековой книжки, по крайней мере три года. В общей ответственность за сохранение в надежном месте, например в безопасных, наличных чековых книжках полностью находится на выпускающей компании, и в нем – на упоминаемом ответственном человеке (в случае выпуска чековой книжки, директор компании прилагает подпись в соответствии с заявлением об этой ответственности).
Достоинства и недостатки
По сравнению с корпоративными картами у чековой книжки есть только один недостаток: вывод средств занимает много времени: заполнение, поездка в кредитное учреждение. Но бывают ситуации, когда она уменьшает фактические сроки обналичивания чека.
Использование пластиковой карты подразумевает открытие специального счета, который пополнен посредством выполнения платежных поручений. Посредством карты возможно получить только ту сумму, которая только ранее была внесена на нее. И если необходимо заплатить срочно наличными поставщика и финансов переведено недостаточно? Движение денег между счетами займет один день, а чеком возможно удовлетворить их в течение часа.
Отправление денег для карточного счета «охлаждает» их, ограничивает оборотный капитал предприятия. Быстро воспользоваться денежными средствами переведенными на карту для внедрения безналичных платежей, которыми они не окажутся, поскольку потребуется время для их возвращения. И проверки перевода финансов не требуются, они предназначены для работы посредством расчетного счета.
Изъятие наличных денег чеком более выгодно так как имеет меньший процент, наложенный банками по этой транзакции. Для использования карты установлена твердая комиссия независимо от целей, для которых будут потрачены полученные средства. Обычно это – 2-4%. В чеках снятые деньги определяются банковскому проценту зависимому от него. Например, для зарплаты он составляет 0,5.
Таким образом, несмотря на удобство пластиковых карт, у чековых книжек есть преимущества. Они намного более прибыльные, если предприятие должно часто снимать наличные.
Мы рассмотрели чековая книжка: достоинства и недостатки, представление проверки, «цели проверки» параметров, где возможно обналичить наличный чек, кто может действовать как держатель наличной проверки, чековые книжки и модели их заполнения, оплата и порядок наличной чековой книжки. Оставляйте свои комментарии и дополнения к материалу.