Если негосударственный пенсионный фонд разорится что будет с накоплениями
Банкротство негосударственных пенсионных фондов
Многие граждане перевели накопительную часть пенсии из ПФР в негосударственный пенсионный фонд в надежде на то, что в будущем за счет инвестирования сумма вложенных пенсионных средств увеличится. Вместе с тем существует риск банкротства НПФ, что может привести к потере накоплений. Разберем, какие особенности банкротства НПФ предусмотрены законодательством, как проходит банкротство фонда и какие последствия наступают. Также рассмотрим, что будет с накоплениями, если НПФ обанкротится и что делать вкладчикам в случае банкротства.
В статье расскажем:
Особенности банкротства негосударственных пенсионных фондов
Негосударственный пенсионный фонд – это организация, которая занимается страховой деятельностью по обязательному пенсионному страхованию с целью увеличения пенсионных накоплений граждан за чет инвестиций.
Фонды занимаются своей деятельностью на основании лицензии, выданной Центральным банком. Обычно банкротству организации предшествует отзыв лицензии по причине выявления нарушений, отрицательного баланса активов.
Необходимо следить за тем, какую отчетность публикует НПФ. Это позволит своевременно заметить признаки возможного банкротства:
НПФ признается банкротом, если имеется подтвержденная судебными актами задолженность в размере от 100 000 руб., которая не погашена в течение 14 дней со дня наступления обязательства по выплате долга из-за отсутствия активов.
Важно! Процедура банкротства НПФ регламентируется специальными нормами Закона о банкротстве. Если фонд занимается деятельностью по обязательному пенсионному страхованию, то в отношении него не применяются процедуры наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления и мирового соглашения.
Как проходит банкротство НПФ?
В отличие от общих правил банкротства перед обращением в арбитражный суд в отношении НПФ предпринимаются меры по предупреждению финансовой несостоятельности.
Банкротство фонда проводится в несколько этапов:
Разберем особенности каждого этапа.
Этап 1 – Применение мер по предупреждению банкротства НПФ
При возникновении у НПФ финансовых трудностей назначается временная администрация, которая проводит работу по предупреждению банкротства фонда и восстановлению его платежеспособности.
Когда в отношении НПФ применяют меры по предупреждению банкротства?
Меры по предупреждению банкротства НПФ вводятся при наличии следующих обстоятельств:
В случае обнаружения перечисленных обстоятельств фонд обязан разработать план восстановления платежеспособности и направить его в контролирующий орган.
Какие меры применяются для восстановления платежеспособности НПФ?
Для восстановления платежеспособности НПФ проводится несколько мероприятий:
Меры по выходу из кризиса должны быть описаны в плане восстановления платежеспособности НПФ. К плану приобщаются документы, подтверждающие реальность исполнения мероприятий. Финансирование проводится с участием контрольного органа и Агентства по страхованию вкладов.
Следует знать! Контролирующий орган вправе провести выездную проверку деятельности НПФ с целью выявления признаков банкротства. Если по результатам анализ финансового состояния будет обнаружено, что восстановить платежеспособность фонда невозможно, подается заявление о банкротстве.
Как назначается временная администрация и какую работу она проводит?
В течение 30 дней с даты направления в контрольный орган плана восстановления платежеспособности принимается решение о назначении временной администрации.
Временная администрация – это специальный орган, назначенный с целью восстановления платежеспособности НПФ и сохранения его имущества. Срок деятельности временной организации составляет полгода.
В процессе своей деятельности временная организация проводит следующую работу:
На период действия временной организации руководитель фонда ограничивается в своих полномочиях. Если в отношении НПФ возбуждено дело о банкротстве, администрация действует до даты утверждения конкурсного управляющего.
Нужно помнить! По результатам применения мер по предупреждению банкротства финансовое состояние фонда может быть восстановлено. Также возможны еще два варианта развития событий. В первом случае погашаются все требования кредиторов и проводится ликвидация НПФ. Во втором случае при недостаточности имущества для выплаты всех долгов подается заявление о банкротстве и открывается конкурсное производство с последующим прекращением деятельности фонда.
Этап 2 – Введение конкурсного производства
Если меры по предупреждению банкротства не дали положительного результата и у НПФ были выявлены признаки финансовой несостоятельности, в арбитражном суде возбуждается банкротное дело. По итогам рассмотрения заявления открывается процедура конкурсного производства и назначается конкурсный управляющий.
Какие мероприятия проводит конкурсный управляющий?
В первую очередь конкурсный управляющий занимается решением проблемы с пенсионными накоплениями. Обязанности по выплате пожизненных негосударственных пенсий и средств пенсионных резервов передаются в другой НПФ.
В течение двух месяцев управляющий проводит следующую работу:
Для пополнения конкурсной массы должника управляющий оспаривает сомнительные сделки по выводу имущества.
Важно! Если НПФ занимается деятельностью по пенсионному страхованию, то в качестве конкурсного управляющего назначается Агентство по страхованию вкладов. Для выполнения своих обязанностей управляющий выдает доверенность представителю.
Особенности продажи имущества НПФ и погашения требований кредиторов в ходе конкурсного производства
В ходе конкурсного производства фонда управляющий осуществляет продажу имущества должника, составляющую пенсионные накопления. За счет вырученных средств проводятся расчеты с застрахованными лицами, их правопреемниками, а также иными кредиторами.
Задолженность перед кредиторами погашается в следующем порядке:
Если пенсионных накоплений недостаточно, то оставшиеся долги погашаются за счет конкурсной массы.
Последствия банкротства НПФ
С даты признания фонда банкротом и открытия конкурсного производства наступают следующие последствия:
Конкурсное производство вводится на три года. Если этого срока оказалось недостаточно для завершения всех мероприятий, процедура может быть продлена на шесть месяцев.
Что будет с накоплениями, если НПФ обанкротится?
В течение трех месяцев с даты признания НПФ банкротом управляющий письменно уведомляет всех вкладчиков о начале конкурсного производства.
Далее проводятся следующие мероприятия:
Вкладчики получают выкупные суммы в соответствии со своими пенсионными договорами. По заявлению вкладчика накопления могут быть переданы в другие фонды.
Обязательства по выплате пожизненных пенсий по всем вкладчикам передаются в один НПФ. При этом получать согласие кредитора на перемещение средств не нужно. Решение о передаче обязательств в другой фонд должно быть опубликовано на портале ЕФРСБ.
Что делать вкладчикам в случае банкротства НПФ?
В случае предполагаемого банкротства НПФ вкладчик вправе перевести свои средства в другой фонд. Это возможно до момента назначения временной администрации. Достаточно обратиться в выбранную организацию, написать заявление и заключить новый договор.
Если процесс банкротства уже начат, необходимо предпринять следующие действия:
В дальнейшем на протяжении всей процедуры вкладчику необходимо будет следить за ходом погашения требований перед кредиторами.
Заключение эксперта
Банкротство НПФ – сложная процедура, поэтому обычному гражданину сложно разобраться, какие действия он должен предпринять для сохранения своих пенсионных накоплений. Для решения этой проблемы желательно обратиться к квалифицированному юристу, который специализируется по данной категории дел. Специалисты нашего сайта всегда готовы проконсультировать граждан по всем вопросам, касающимся банкротства пенсионного фонда. Оставьте заявку и получите консультацию.
НПФ уходит с рынка. Что будет с вашими деньгами?
Негосударственных пенсионных фондов (НПФ) становится все меньше: в 2017 году их было 66, еще раньше — больше сотни, сейчас — 43. Если НПФ уходит с рынка, что происходит с пенсионными деньгами?
В ближайшие годы в России останется 20–25 НПФ — такой прогноз в июне сделало Национальное рейтинговое агентство (НРА).
НПФ начали поглощать друг друга в 2014–2015 годах, и процесс идет до сих пор. В конце прошлого года топ-5 НПФ сконцентрировали в своих руках 78% обязательств по обязательному пенсионному страхованию (ОПС) и 77% по негосударственному пенсионному обеспечению (НПО).
«Консолидация будет проходить вокруг финансовых групп, близких к государству, — говорится в исследовании НРА. — Во избежание сверхмассивных (свыше 25–30% объема средств пенсионного рынка) по объему активов фондов такие группы будут иметь 2–3 крупных НПФ со схожими инвестстратегиями для контроля над внутренней конкуренцией».
Может ли НПФ оказаться банкротом?
По словам арбитражного управляющего Игоря Илларионова, надзорный орган, то есть Банк России, своим решением может отозвать лицензию у НПФ, что повлечет его принудительную ликвидацию либо банкротство.
«Нередко бывают и ситуации, когда НПФ добровольно прекращает деятельность и ликвидируется самостоятельно в добровольном порядке», — говорит он. Но регулятор принимает решение об аннулировании лицензии по заявлению НПФ, только если у фонда нет обязательств по пенсионным договорам и договорам ОПС, объясняет управляющий партнер юридической компании «Позиция права» Егор Редин.
С пенсионными накоплениями разобрались, но со страховыми взносами — нет? У «Клерка» есть классный онлайн-курс про них, забирайте.
Что происходит с деньгами вкладчиков при ликвидации НПФ?
Перечень НПФ — участников системы гарантирования можно посмотреть на сайте Агентства по страхованию вкладов (АСВ).
«Суд назначает ликвидатором АСВ, если НПФ работал с ОПС, либо учредителей фонда, если НПФ занимался исключительно негосударственными пенсиями, — объясняет Егор Редин. — В течение двух месяцев с момента принятия арбитражным судом решения о принудительной ликвидации ликвидатор формирует реестр требований кредиторов НПФ». Три года отводится ему на то, чтобы реализовать активы фонда и рассчитаться с кредиторами.
Что из накоплений вернут?
«Размер назначенных пенсий (накопительной пенсии, срочной пенсионной выплаты или единовременной) гарантируется полностью и не может быть уменьшен (№ 360-ФЗ „О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений“), — говорит Елена Гладышева. — Если НПФ был участником системы гарантирования, то пенсионные накопления, за исключением инвестдохода, возвращает АСВ».
Срочная пенсия — это ежемесячная выплата пенсионеру на протяжении определенного им срока, но менее десяти лет с момента возникновения права на пенсию по старости. Пожизненная пенсия — это ежемесячная выплата пенсионеру всю его жизнь, и ее размер рассчитывается в зависимости от объема накопленных средств.
Если у вас срочная пенсия в ликвидируемом фонде или вы находитесь в процессе ее накопления, то деньги вернут единоразовой выкупной суммой. В идеале она должна быть равна выкупной сумме, правила расчета которой описаны в договоре с фондом. Но может случиться, что она окажется меньше. «Размер выкупной суммы будет зависеть от того, сколько активов останется в фонде», — говорит Редин.
Что будет с инвестдоходом?
«Что не всегда случается при проведении процедур банкротства», — отмечает Игорь Илларионов.
Елена Гладышева приводит пример ухода с рынка в 2015 году НПФ «Сберегательный». В процессе его ликвидации комитет по соцзащите населения Ленинградской области подал заявление о включении в реестр требований кредиторов клиентов НПФ, которым начислялся инвестдоход за 2014 год и первое полугодие 2015 года до отзыва у НПФ лицензии. По решению суда всех их включили в четвертую очередь удовлетворения требований кредиторов. «Но как аналогичные требования физлиц включаются в третью очередь реестра требований кредиторов НПФ», — поясняет она. А поскольку зачастую вырученных от продажи активов денег на всех не хватает, чем выше место в очереди, тем больше шансов вернуть деньги.
Какова очередность возврата денег?
Если средств недостаточно для полного возврата, они делятся пропорционально между всеми вкладчиками.
«Если вкладчику вернули лишь сумму накоплений, а инвестдоход — нет, то, скорее всего, банкротной массы должника и реализованного имущества не хватило для удовлетворения требований всех кредиторов, — говорит Егор Редин. — К сожалению, остаток в таком случае взыскивать будет неоткуда».
Что происходит при реорганизации НПФ?
У участников пенсионных программ в этом случае есть преимущество. По словам Игоря Илларионова, они получают право подать заявление о досрочном переходе в ПФР или другой НПФ и перейти уже в следующем году без потери инвестдохода. Хотя по действующему сейчас правилу переместить свои накопления из одного НПФ в другой без потери инвествложений можно раз в пять лет. Если делать это чаще, то теряется инвестчасть накоплений за последний год, предшествующий году, когда состоялся переход в другой фонд. Это ограничение ввели несколько лет назад, чтобы участники НПФ не бегали из фонда в фонд, не позволяя им стабильно инвестировать.
СРОЧНО!
Успейте разобраться в ФСБУ 5/2019 «Запасы», пока вас не оштрафовали. Самый простой способ – короткий, но полный курс повышения квалификации от гуру бухгалтерского учета Сергея Верещагина
В случае аннулирования лицензии НПФ или его банкротства вкладчикам могут начать выплачивать гарантийное возмещение
 |
| pressmaster / Depositphotos.com |
Предусматривается, что участникам НПФ будут гарантированы выплаты из фактически внесенных ими в фонд взносов (самого участника, его работодателя и иных лиц). Соответствующий законопроект 1 внесен на рассмотрение Госдумы вчера. Закон на основании законопроекта может вступить в силу с 1 января 2023 года.
Предлагаемым документом предусматривается создание на базе Агентства по страхованию вкладов (АСВ) системы гарантирования прав участников НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению. Такая система подразумевает, в том числе, создание фонда гарантирования негосударственного пенсионного обеспечения, который будет администрироваться АСВ и формироваться за счет ежегодных взносов НПФ.
Указанной системой впоследствии будут обеспечиваться права и законные интересы участников НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению при формировании такими лицами пенсионных резервов (ст. 6 законопроекта). Так, участникам или их правопреемникам будут предоставлены следующие права:
При этом установлено, что гарантийным случаем будет признаваться: аннулирование лицензии НПФ на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию;
признание фонда банкротом и открытие конкурсного производства.
Право требования участника, правопреемника участника на гарантийное возмещение возникает со дня наступления гарантийного случая. Выплата гарантийного возмещения будет производиться АСВ на основании сформированного НПФ реестра обязательств не позднее 30 рабочих дней со дня предоставления участником или правопреемником документов, в частности:
Размер гарантийного возмещения участнику или его правопреемнику будет рассчитываться в зависимости от заключенного пенсионного договора, а также иных установленных законопроектом условий (ст. 11 законопроекта). Вместе с тем, порядок выплат будет отличаться на этапах накопления и выплаты. Так, на этапе накопления будут предусмотрены выплаты фактически уплаченных взносов, которые учтены фондом на именных пенсионных счетах. Однако, их размер не сможет быть выше предельно установленной гарантированной суммы – 1,4 млн. А на этапе выплат будет предусматриваться гарантия любых выплат участникам или их преемникам в размере, не превышающем двух социальных пенсий по старости.Как сообщается в пояснительной записке к законопроекту, по состоянию на 1 апреля текущего года количество граждан, которые доверили НПФ формирование своих пенсионных сбережений, составило 6,2 млн. А за прошлый год число получателей негосударственной пенсии достиг 1,6 млн граждан.
1 С текстом законопроекта № 1185065-7 «О гарантировании прав участников негосударственных пенсионных фондов в рамках деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и материалами к нему можно ознакомиться на официальном сайте Госдумы.
Если негосударственный пенсионный фонд разорится что будет с накоплениями
Согласие на обработку персональных данных для посетителей сайта
Продолжая работу на сайте, я выражаю свое согласие АО «НПФ Сбербанка» (адрес: 115162, г. Москва, ст. м. Шаболовская, ул. Шаболовка, д. 31Г, 4 подъезд, 3 этаж) на автоматизированную обработку моих персональных данных (файлы cookie, сведения о действиях пользователя на сайте, сведения об оборудовании пользователя, дата и время сессии), в т.ч. с использованием метрических программ Яндекс.Метрика, Google Analytics с совершением действий: сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение, передача (предоставление, доступ), в том числе трансграничная, партнёрам ПАО Сбербанк, предоставляющим сервис по указанным метрическим программам. Обработка персональных данных осуществляется в целях улучшения работы сайта, совершенствования продуктов и услуг АО «НПФ Сбербанка», определения предпочтений пользователя, предоставления целевой информации по продуктам и услугам АО «НПФ Сбербанка» и его партнеров.
Настоящее согласие действует с момента его предоставления и в течение всего периода использования сайта.
В случае отказа от обработки персональных данных метрическими программами я проинформирован о необходимости прекратить использование сайта или отключить файлы cookie в настройках браузера.
Условия и принципы обработки персональных данных в соответствии с GDPR*
АО «НПФ Сбербанка» очень серьезно относится к вопросам конфиденциальности и безопасности информации. Защита ваших персональных данных** — один из наших ключевых приоритетов.
Мы обрабатываем ваши персональные данные, собранные на законных основаниях и в рамках четко сформулированных целей, характерных для взаимодействия АО «НПФ Сбербанка» со всеми сторонами:
Мы можем собирать ваши персональные данные, информацию о предпочтениях, совершенных действиях и транзакциях и т.п. при помощи веб-сайта и мобильных приложений АО «НПФ Сбербанка» для заранее определенных и законных целей.
Мы можем передавать ваши персональные данные, в том числе трансгранично, строго при соблюдении требований законодательства.
Мы уважаем ваши права и свободы, в частности, связанные с вопросами обработки ваших персональных данных.
*GDPR – Регламент №2016/679 Европейского парламента и Совета Европейского Союза «О защите физических лиц при обработке персональных данных и о свободном обращении таких данных» General Data Protection Regulation
**Под термином «персональные данные» понимается любая информация, относящаяся к идентифицированному или идентифицируемому физическому лицу («субъект данных»). В состав персональных данных могут входить фамилия, имя, отчество, номер телефона, почтовый адрес, паспортные данные, сведения об образовании, доходах, предыдущих местах работы, а также другая информация, например, файлы cookie
Что такое накопительная часть пенсии, почему ее постоянно «замораживают», а теперь хотят упразднить?
Правительство внесло в Госдуму законопроект об очередной «заморозке» накопительной части пенсии — теперь до конца 2023 года. На этом фоне Федерация независимых профсоюзов просит премьера Михаила Мишустина вовсе упразднить накопительный компонент в пенсионном обеспечении, поскольку то, как в России реализуется идея накопительной части, ее «дискредитирует». Объясняем, что это за идея, что пошло не так и как все могло бы работать, если бы в России существовали независимые профсоюзы.
Что такое накопительная часть пенсии?
Основу системы пенсионного обеспечения в тех странах мира, где такая система есть, составляет базовая пенсия. В разных странах это называется по-разному, но суть одна. Когда гражданин достигает пенсионного возраста (или если наступают другие предусмотренные законами случаи, например, человек становится инвалидом и теряет работоспособность), государство начинает платить ему пособие. Деньги на это государство находит благодаря старому доброму принципу солидарной ответственности: работающие сейчас отдают государству часть дохода в пользу тех, кто работал до них. И так из поколения в поколение.
Со временем многие страны и существующие в них пенсионные системы пришли, как считается, к более прогрессивной модели пенсионного обеспечения. Она предполагает, что наряду с базовой — не самой большой частью пенсии — должна быть еще и накопительная.
Эта часть индивидуальна, потому что в основном зависит от самого работника: от уровня его квалификации, доходов и от его личной готовности еще в молодом возрасте осознать необходимость позаботиться о себе в старости. Благодаря этому, например, мы имеем перед глазами «классический» пример немецких пенсионеров, которые с выходом на заслуженный отдых начинают активно путешествовать по миру.
А как у нас
Для начала расскажем, как это было задумано реализовать. В России накопительный компонент в трудовой пенсии появился с пенсионной реформой 2002 года. Ее декларируемая цель — перейти от прежней распределительной модели к распределительно-накопительной. По закону о трудовых пенсиях (№ 173-ФЗ от 17 декабря 2001 года) они должны состоять из двух частей — страховой (или, как еще говорят, обязательной) и накопительной.
В страховую был включен базовый фиксированный размер, который государство время от времени индексирует. Кроме того, имеет значение стаж вышедшего на пенсию работника. На размер страховой пенсии также влияет сумма отчислений на персонифицированном (личном) счете, который открыт на каждого работающего гражданина в Пенсионном фонде России (ПФР).
На этом счете, по замыслу реформы, и должна формироваться накопительная часть. Она пополняется не только за счет отчислений от ежемесячного заработка (их, как и подоходный налог и взносы в другие фонды, в «автоматическом» режиме осуществляет работодатель еще до выдачи зарплаты на руки), но и за счет инвестиционного дохода. Чтобы отчисляемые работниками деньги не лежали на индивидуальных счетах мертвым грузом, а работали в экономике, их постоянно инвестируют. ПФР этим занимается через Внешэкономбанк, а негосударственные пенсионные фонды (НПФ), куда каждый работник вправе перевести свои накопления, — по собственным программам.
Что пошло не так
Начнем с того, что накопительную часть в России пока не выплачивают. По замыслу реформы, первые пенсионеры-мужчины смогут получить ее только в 2032 году — это будут работники, родившиеся в 1967 году. При условии, что возраст выхода на пенсию не повысят снова — а намеки на этот счет уже звучали. Стоит ли удивляться, что бесконечные манипуляции с параметрами пенсионной системы, включая такие базовые вещи, как пенсионный возраст, делают перспективы будущих пенсионеров в их собственных глазах довольно туманными.
Правила игры и в самом деле не перестают менять, на что указали в обращении на имя Михаила Мишустина члены Федерации профсоюзов. Их не устраивает, что начиная с 2015 года правительство то и дело увеличивает период выплат пенсионных накоплений. Речь о количестве лет, в течение которых человек после выхода на пенсию предположительно будет жить и получать деньги, скопленные на личном счете. С учетом роста ожидаемой продолжительности жизни за пять лет этот период уже увеличили с 19 до 22 лет, хотя по подсчетам профсоюзов в реальности этот период в среднем не превысит 12 лет для мужчин и 15 лет для женщин.
В РФ задержки с выплатами пособий. Москва хочет, чтобы деньги дали регионы, но там их нет
С одной стороны, неплохо, что пенсионер долго живет и получает честно заработанную пенсию. С другой — чем длиннее рассчитываемый период этих выплат, тем меньше окажутся сами выплаты. На сегодня месячный размер прибавки от накопительной части к пенсии профсоюзами оценивается в 956 рублей.
Другая беда в том, что правительство не старается увеличить размер накоплений на пенсионных счетах, скорее наоборот, считает директор Института финансов и права Уральского государственного экономического университета, доктор экономических наук, профессор Максим Марамыгин. Анонсированное очередное решение о «заморозке» накопительной части трудовых пенсий — теперь до конца 2023 года — на деле будет означать, что на эти счета снова не вернется инвестиционный доход, который, как было задумано, должен ежегодно увеличивать размер накоплений. А деньги, поступившие в виде отчислений, будут изъяты и направлены на выплаты тем, кто на пенсии уже сейчас. Под «честное-пречестное», что когда-то номинальные владельцы этих денег их все-таки получат, так что это временное изъятие «не умалит пенсионных прав будущих пенсионеров»…
Почему так происходит
«Замораживая» накопительную часть, правительство закрывает дефицит Пенсионного фонда. Но для понимания: ежемесячные пенсионные отчисления с заработка каждого работающего россиянина — 22%, из которых 6% идет на формирование накопительной части будущей пенсии, а 16% — страховой. Для сравнения: в Швейцарии такие отчисления составляют около 23%, в Румынии — 30%, в Италии — 32%, а Португалии — 33%. В США пенсионные отчисления вдвое меньше российских — 12,5%, и стран с сопоставимым размером пенсионных взносов — абсолютное большинство. То есть на фоне мировых стандартов наши отчисления — не просто высокие, а очень высокие.
«И тогда вопрос — почему страны с гораздо меньшими пенсионными отчислениями могут формировать приемлемый и достаточный пенсионный фонд, а нашей стране с огромными пенсионными отчислениями никак это не удается? И это тот вопрос, который могли бы, например, задать наши независимые профсоюзы. Но почему-то этот вопрос не звучит», — говорит профессор Марамыгин.
По его мнению, предложение Федерации профсоюзов упразднить накопительную часть государственной трудовой пенсии лишь помогает правительству найти пути легализации текущего положения дел.
Еще один вопрос, который могли бы задать те же профсоюзы: что мешает нам перейти к трехканальной схеме формирования пенсий, которая типична для той же Европы? Прожиточный минимум пенсионерам обеспечивает базовая пенсия, второй источник доходов — накопления вышедших на пенсию граждан на их индивидуальных пенсионных счетах, а третий — накопления, которые делал за работника его работодатель, имея для этого достаточные стимулы в виде налоговых льгот.
«Нигде не живут сплошные финансовые гении и нигде люди не склонны сами заниматься накоплениями на безбедную старость. Государство на то и государство, чтобы подталкивать людей к заботе о самих себе, а не заявлять в лице неумных чиновников, что оно, государство, никому ничем не обязано… Пенсионные отчисления и накопления не должны облагаться налогами. Государство должно отказываться от части налоговых поступлений, понимая, что при этом люди сами соберут себе на старость. И бизнес, если его к этому стимулируют, будет в этом охотно участвовать», — убежден Максим Марамыгин.
Увы, ни одна из многочисленных пенсионных реформ, включая последнюю, так и не создала механизмов подобного стимулирования в России.