Депонирование денежных средств что это такое простыми словами
Является ли депонирование презумпцией авторства? Мнения экспертов и обзор судебной практики
 |
| wittaya2499 / Depositphotos.com |
Проблема защиты результатов интеллектуальной деятельности является одной из наиболее распространенной современного общества – увеличение использования Интернета с каждым годом только обостряет вопросы обеспечения защиты объектов интеллектуальной собственности. Одним из наиболее надежных способов является – регистрация права. Однако, Гражданский кодекс не предусматривает регистрацию авторских прав. В соответствии с ч. 4 ст. 1259 Гражданского кодекса для возникновения, осуществления и защиты авторских прав не требуется регистрация произведения или соблюдение каких-либо иных формальностей. В целях разрешения оспариваемых вопросов, авторы для защиты авторских прав прибегают к разным инструментам.
Одним из способов обеспечения доказательств в спорах в сфере интеллектуальной собственности является депонирование – фиксация копии произведения. На практике депонирование представляет собой добровольную процедуру (при этом консолидированную участниками гражданских правоотношений), реализуемую посредством обращения лица в специальные организации-депозитарии, объясняет управляющий партнер Reasons Law Firm Арам Татоян. Необходимость защиты авторских прав на результат интеллектуальной деятельности обусловливает стремление правообладателей обеспечить его неприкосновенность от нарушений со стороны третьих лиц – именно по этой причине большой популярностью пользуется услуга депонирования произведения, в частности, изображения. В юридическом смысле депонирование представляет собой процесс организованного хранения объектов интеллектуальной собственности для последующей защиты законных интересов правообладателя, объясняет эксперт.
Результат депонирования авторских прав заключается в получении специального свидетельства, которое подтверждает, что в конкретный момент времени (в определенную дату) объект авторского права существовал в определенной форме, а также указывает, кто обратился с заявлением на депонирование объекта, отметил управляющий партнер GMT Legal Андрей Тугарин. Таким образом, депонирование может способствовать подтверждению факта авторства лица в конкретный момент времени.
Эксперт выделяет следующие причины для депонирования авторских прав:
Однако все эти причины объединяет главная функция депонирования – засвидетельствование даты депонирования и формы объекта авторского права, что может способствовать доказательству авторства, заключил эксперт.
Арам Татоян обращает внимание, что депонирование не предоставляет правообладателю гарантию, что право авторства на изображение не может быть нарушено в будущем, и одновременно с этим не освобождает его и от обязанности по доказыванию наличия такого права. Депонирование лишь подтверждает факт существования РИД в тот или иной период времени. При этом законодательство не отождествляет депонирование произведения с презумпцией авторства (в соответствии со ст. 1257 Гражданского кодекса).
Однако, не стоит полностью исключать доказательственную силу депонирования объектов, уверен Арам Татоян. По словам эксперта, в совокупности обстоятельств прохождение данной процедуры в определенной (и всегда в индивидуальной пропорции) может увеличить шансы на успешное разрешение дела в суде для правообладателя.
Таким образом, для подтверждения авторства необходимы доказательства не только существования произведения в прошлом, но и подтверждающие сам факт его создания, заключил Арам Татоян. К таким доказательствам могут относиться:
С коллегой согласен Андрей Тугарин. В отношении эффективности и практической полезности депонирования, эксперт отмечает, что Гражданский кодекс не признает депонирование в качестве доказательства авторства конкретного лица. Поскольку в процессе депонирования удостоверяется не факт создания произведения конкретным человеком, а лишь сопутствующие аспекты (данные лица, обратившегося за депонированием; дата предоставления экземпляра; сам экземпляр объекта), то регистрирующий орган не подтверждает право авторства. Доказательством наличия права авторства могут послужить свидетельские показания, публикации, черновики, доказательства, основанные на установлении творческого стиля автора, подытожил эксперт.
Также следует отдельно обратить внимание, что депонирование – это не государственная регистрация авторского права, отметил руководитель юридического департамента группы компаний Gaskar Grop Игорь Иофчу. Оно является способом подтверждения того, что в определенный момент автор уже создал изображение и передал его на ответственное хранение. Следовательно, тот, кто пытается оспорить право на это изображение должен будет доказать, что создал его раньше. В случае, если это обстоятельство доказать не удастся, использовать депонированное изображение без нарушений не получится. С коллегой согласен Арам Татоян – связи с тем, что авторское право возникает с момента и в силу факта создания самого объекта интеллектуальной собственности (п. 2 ст. 5 Бернской конвенции по охране литературных и художественных произведений), ошибочным является вывод о взаимозаменяемости понятий «депонирование» и «регистрация».
При рассмотрении споров о защите авторских прав, судебная практика достаточно однообразна, отметил управляющий RTM Group, эксперт в области IT-права и кибербезопасности Евгений Царев. Суды указывают, в частности, на обстоятельство, что установить авторство могут только доказательства, подтверждающие факт создания произведения конкретным лицом (например, свидетельские показания, публикации, черновики, доказательства, основанные на установлении творческого стиля автора, и т.п.). При этом суды принимают свидетельство о депонировании в качестве доказательств авторства – как, например, в деле о взыскании компенсации за нарушение исключительных авторских прав на изображения (Решение АС Республики Татарстан от 21 мая 2021 года № А65-25434/2020). Однако, следует отметить, что в доказательство принадлежности исключительных прав были также предоставлены спорные фотографии в исходном формате, CD-диск с экземплярами произведений, а также ссылка на облачное хранилище, в котором размещены фотографии в исходном формате. Иными словами, свидетельство о депонировании было представлено как одно из нескольких предоставленных доказательств. В другом похожем деле истец получил отказ (Решение АС г. Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 7 июля 2021 года № А56-115787/2020). В материалы дела представлено только свидетельство о депонировании, но не представлены спорные фотографии в исходном формате, которые были задепонированы – суд посчитал недоказанным факт авторства.
Достаточно исчерпывающий ответ по вопросу использования депонированных произведений в качестве доказательств высказала СК по экономическим спорам ВС РФ. Так, в одном из дел СК по экономическим спорам ВС РФ отменила ранее вынесенные решения, определив, что факт депонирования произведений подтверждает лишь существование таких объектов авторского права на момент депонирования, но само по себе не подтверждает право авторства на эти объекты (Определение СК по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 17 сентября 2020 г. № 305-ЭС20-8198 по делу № А40-46622/2019). СК по экономическим спорам ВС РФ напомнила, что само авторское право на произведение возникает в силу факта создания объекта, отвечающего условиям охраноспособности: являющегося результатом творческого труда автора и выраженного в объективной форме. А депонирование произведения представляет собой добровольную процедуру, которая не предусмотрена законом. При этом с ней закон не связывает наступление каких-либо последствий. «Депонирование лишь подтверждает существование в определенный момент времени экземпляра определенного произведения. С фактом депонирования произведения не связывается установленная ст. 1257 ГК РФ презумпция, согласно которой лицо, указанное в качестве автора на оригинале или экземпляре произведения либо иным образом в соответствии с п. 1 ст. 1300 ГК РФ, считается его автором, если не доказано иное» – заключил ВС РФ.
Соответствующую позицию занял АС Костромской области, который не усмотрел нарушения ответчиком исключительных прав истца (Решение АС Костромской области от 12 мая 2021 года № А31-12104/2020). При вынесении решения суд учитывал именно дату изготовления и введения в гражданский оборот ответчиком экземпляров спорного изделия и дату, а также заявленную дату создания истцом произведения. Ответчик предоставил сведения об изготовителе своего произведения, которое являлось неоспоримым доказательством того, что оно было создано ранее, чем то произведение, в защиту которого был предъявлен иск. Из этого следует, что «изготовленное ответчиком изделие не могло быть создано на основе произведения, об авторстве которого заявляет истец».
Таким образом, депонирование не является доказательством презумпции авторства – такой вариант обеспечения доказательств может быть использован только как один из доказательств. В качестве основания для признания авторства следует также предоставлять другие факты. Процедура депонирования не предоставляет правообладателю гарантию, что право авторства на изображение не может быть нарушено в будущем, и одновременно с этим не освобождает его и от обязанности по доказыванию наличия такого права, заключил Арам Татоян. Депонирование лишь подтверждает факт существования результата интеллектуальной деятельности в тот или иной период времени, добавил эксперт. Как констатировал Евгений Царев, предложения по депонированию объединяет несколько моментов: они все платные, никакого отношения к государственной регистрации не имеют и, как показывает судебная практика, не дают никаких особенных преимуществ автору по сравнению с иными средствами доказывания авторства.
Депонирование — что такое простыми словами и для чего используется
Депонирование используют для хранения ценностей, денег, документов и в некоторых других случаях. Выдача происходит либо после окончания определённого срока, либо по требованию. Этот способ хранения широко применяется и выглядит по-разному в различных сферах.
1. Для чего используется депонирование
Владение деньгами не только приятно, но создаёт серьёзные заботы. Одним из важных вопросов является определение того, как правильно их хранить. В некоторых случаях речь идёт о том, чтобы передать деньги в надёжное место, чтобы затем они были переданы при определённых условиях нужному лицу.
Такая необходимость возникает в тех случаях, когда нужно доказать, что к определённым ценностям никто не прикасался. Наиболее очевидным примером является применение депонирования при осуществлении расчётов.
Выполнение сделок — это динамичный процесс. Продавец хочет быть уверен, что получит деньги за свой товар, а покупатель — что этот товар получит. Депонирование позволяет решить эту проблему. Одна из сторон вносит эту сумму в банк, а последний гарантирует её неприкосновенность. После выполнения сделки покупатель разрешает отдать средства продавцу.
Существуют различные способы депонирования:
Это понятие широко распространено в сфере бизнеса и финансов, однако распространилось на различные сферы человеческой деятельности. Далее будут примеры того, как применяется депонирование в различных случаях.
2. Депонирование зарплаты
Широко распространено перечисление зарплаты работникам на банковские карточки. Это способ удобен тем, что нет необходимости оформлять выдачу наличных денег. Сотрудники предприятия или организации получают средства без промедления.
Однако во многих случаях зарплата выдаётся наличными деньгами. Сотрудники, получая деньги, должны расписываться в зарплатных ведомостях. Иногда случается так, что некоторые не получают зарплату в положенные сроки. По закону она не может храниться на предприятии постоянно и должна быть временно возвращена в банк. Как только будет такая возможность, зарплату сразу выдадут работнику.
Передача не выплаченной суммы в банк представляет собой депонирование зарплаты. Эти средства фактически являются неприкасаемыми и ждут того момента, когда их сможет получить сотрудник.
Рассматриваемая операция не облагается налогами и специальными взносами. Это было сделано ранее, в момент начисления зарплаты. Важно заметить, что отказ в выдаче заработка работнику представляет собой серьёзное нарушение. Причиной депонирования может быть только воля работника, который по каким-то своим причинам не пришёл за получением заработка.
Если эти деньги никто не требует в ближайшее время, это не означает, что они остаются в банковском учреждении. Право получения сохраняется на протяжении трёх лет.
3. Депонирование в банке
Банки принимают средства граждан на депозит. При этом за них платят проценты в зависимости от условий вклада. Хранение денег ограничено определённым сроком. После того, как он истекает, договор может быть продлён. Если срок его действия истёк, то деньги остаются в банке до тех пор, пока их не заберёт владелец. При этом проценты на них начисляться не будут.
Хранение денег на депозитном счёте представляет собой один из видов банковского депонирования.
Существует совершенно другой вариант этой операции. Банковское учреждение предоставляет за арендную плату банковские ячейки для хранения денежных средств и ценных вещей. Банк не интересуется тем, что именно хранит клиент. Содержимое ячейки хранится до тех пор, пока поступает арендная плата.
Этот вариант подходит тем, кто имеет ценные вещи, которым необходимо обеспечить надёжное хранение. Его также активно применяют при проведении различных сделок. Например, если один гражданин продаёт другому квартиру, то оплату можно поместить в банковскую ячейку, а выдать её только после того, как будут оформлены все документы.
Широкое распространение приобрело использование эскроу счётов. Это ещё один вид депонирования. При этом банк обеспечивает расчёты по сделке. Депонированные деньги передаются покупателю при условии, что он предоставит оговоренные договором документы. Использование эскроу должно быть оговорено в подписанном сторонами соглашении.
4. Депонирование ценных бумаг
Хранить в банковских ячейках разрешается любые ценности, которые могут поместиться в абонированном сейфе. При заключении договора банк может ограничить список допустимого для хранения.
Здесь, в частности, могут храниться ценные бумаги. Однако существует другой вариант их депонирования.
На рынке ценных бумаг существует несколько видов фирм. Здесь работают не только те, кто торгует ими, но и те, которые их хранят. В последнем случае ценные бумаги хранятся на специальных депозитных счётах (депозитариях), а при совершении сделок с ними просто меняют владельца. Есть ценные бумаги, которые существуют только в электронной форме.
5. Другие виды депонирования
Понятие хранения на депоненте относится не только к миру бизнеса и финансов. Эта операция в самых разнообразных областях человеческой деятельности.
5.1. Депонирование микроорганизмов
Наличие различных видов микроорганизмов даёт возможность учёным проводить исследования. Некоторые их виды могут применяться в лечебных или промышленных целях. Активное использование таких материалов выдвигает требование о необходимости хранения рабочих и эталонных образцов.
Для этой цели используется депонирование микроорганизмов. При этом здесь не предоставляется возможности хранить любые виды микроорганизмов. Они проходят строгую проверку перед тем, как будут помещены на хранение. В процессе депонирования нужно поддерживать их жизнеспособность и давать гарантию, что качество материала не ухудшится при повторном применении.
Такое хранение отличается от того, которое применяется в финансовой сфере. Однако смысл этой операции сохранён. Те, кто положили микроорганизмы на депонент получат их в точно таком же состоянии.
5.2. Депонирование электронных документов
В глобальной сети содержится огромное количество информации. В числе прочего документ может производиться в электронной форме. Помещение документа на депозит означает, что его помещают на сайте и предоставляют доступ к нему всем желающим без необходимости производить за это оплату.
Такое депонирование применяется в тех случаях, когда с документом необходимо ознакомит большое количество людей или организаций. Такой способ размещения применяется также для публикации научных статей из рецензируемых источников.
5.3. Депонирование интеллектуальной собственности
Депонирование интеллектуальной собственности используется для подтверждения авторских прав самими авторами или теми, кому они были переданы в соответствии с заключённым договором. Целью этой операции является подтверждение таких прав на определённую дату.
При нарушении авторских прав можно спорный продукт сличить с образцом и сделать выводы об авторстве и происхождении продукта. Такой вариант могут использовать не только частные лица, но и коммерческие фирмы, причём расходы на депонирование можно учитывать в составе затрат бизнеса.
Процедура отдачи интеллектуальных средств на депонирование выполняется таким образом:
В результате хранения можно подтвердить, что на определённую дату этот продукт был создан этим человеком. Если были сделаны незаконные копии, то достаточно сравнить даты, чтобы подтвердить авторство.
5.4. Использование в международном праве
Отношения между государствами невозможны без подписанию между ними договоров. Некоторые из них действуют десятки лет. Подписание такого документа предполагает возникновение новых прав и обязанностей у сторон.
Иногда даже от одного такого документа зависит очень многое. После подписания необходимо решить, как этот документ будет храниться. Самый простой вариант, когда документ существует у каждой стороны, которая поставила подпись под документом. Однако при оформлении наиболее важных договоров делают дополнительный экземпляр, который хранится у достойной доверия третьей стороны.
Такой способ выгодно использовать тогда, когда те, кто подписал договор, находятся в сложных отношениях. Депонирование документа у достойного доверия третьего государства позволяет быть уверенным, что манипуляции с документом происходить не будут.
Осуществление депонирования таким способом возможно только при условии, что для этого будет подписан особый протокол. Подписи должны поставить подписанты документа и государство-депозитарий.
5.5. Депонирование банковских резервов
Банки фактически являются центрами финансовой жизни. В них вкладывают деньги на депозитные счета, от них получают кредит. Важно отметить, что в большинстве случаев банки имеют возможность проводить безналичные транзакции, из-за чего потребность в наличных средствах уменьшается.
Сказанное можно пояснить на следующем примере. Если граждане положили на депозитные счета 10 миллионов рублей, а затем эти деньги были выданы в кредит, то это не значит. Что банк потратил полученную наличку. Если кредиты были выданы в безналичном виде, то все 10 миллионов остались в сейфах банка. Это, в частности, означает, что банк фактически ещё несколько раз может выдать кредитов на 10 миллионов рублей.
Хотя формально речь идёт о лежащих в сейфах деньгах, но фактически выдавая таким образом кредиты банк увеличил количество денег в обороте. Эта ситуация изображена в упрощённом виде, но она соответствует действительности.
Для того, чтобы банк всегда имел средства в случае, если вкладчикам потребуются деньги, применяется обязательное банковское депонирование. Оно выражается в том, что банк должен в любой момент иметь определённое количество средств. Чем больше выданных кредитов, тем выше должна быть эта сумма. Её хранят на депоненте в Центральном Банке.
5.6. Депонирование предметов искусства
Передача произведений искусства банку сопровождается фиксацией информации об авторских правах, времени создания. Банк обязан обеспечить их сохранность при хранении. Факт передачи произведений на депозит может стать важным аргументом в споре о банковских правах.
5.7. Биологическое депонирование
Здесь речь идёт об особенностях человеческого организма. Он представляет собой сложную систему. Через кровь в организм поступают вещества, необходимые для нормальной жизнедеятельности. Их количество должно быть очень точно отрегулировано. Этим занимаются некоторые органы. Печень способна добавлять в кровь нужные вещества или забирать те, которых слишком много. Это называется депонированием. Впоследствии сохранённый материал в нужном количестве будет добавлен в кровь.
6. Преимущества депонирования
Применение депонирование возможно при том условии, что есть организация, которая возьмёт на себя обеспечение надёжного хранения.
Использование депонирования показало свою эффективность при хранении ценностей, для обеспечения сделок и в некоторых других случаях. Для того, чтобы использовать его в своей деятельности, нужно понимать где и каким образом его можно применить.
Смотрите также видео «Что такое условное депонирование и как оно связано с блокчейном»:
Договор эскроу
Депонировать можно любые вещи (кроме недвижимости), безналичные денежные средства и бездокументарные ценные бумаги.
Депонированное имущество защищено от взыскания, ареста, обеспечительных мер и банкротства.
Что такое эскроу
По договору эскроу депонент обязуется передать имущество эскроу-агенту, чтобы исполнить свое обязательство перед бенефициаром (п. 1 ст. 926.1 ГК РФ). Основное обязательство депонента перед бенефициаром считается исполненным с момента депонирования имущества (п. 5 ст. 926.1 ГК РФ).
Эскроу-агент обязуется обеспечить сохранность имущества в течение срока депонирования и при возникновении определенных в договоре оснований передать его бенефициару (п. 1 ст. 926.1 ГК РФ). Если такие основания не возникнут, имущество возвращается депоненту (п. 2 ст. 926.1 ГК РФ).
Эскроу может быть взаимным, когда обе стороны двустороннего договора депонируют имущество по одному договору эскроу (п. 6 ст. 926.1 ГК РФ).
Договор эскроу применяется, когда нет уверенности, что контрагент надлежащим образом исполнит обязательства.
С помощью эскроу можно, например, обеспечить сохранность активов покупаемого бизнеса в период проведения сделки.
В этом случае основанием для передачи оплаты может быть соответствие фактически имеющегося имущества перечню.
При заключении сделок можно депонировать оплату с такими основаниями ее передачи:
В долевом строительстве расчеты через счет эскроу предусмотрены ст. ст. 15.4, 15.5 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ.
По общему правилу дольщик вносит оплату на счет эскроу в банке, который соответствует критериям, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 18.06.2018 N 697 (ч. 1 ст. 15.4 Закона N 214-ФЗ). Ряд особенностей установлен на случай, когда застройщик использует средства целевого кредита.
Например, дольщики вносят оплату на счета эскроу в банках, предоставивших такой целевой кредит. Эти банки также должны соответствовать критериям, утвержденным названным Постановлением Правительства РФ (ч. 1.1 ст. 15.4 Закона N 214-ФЗ).
После представления в банк разрешения на ввод дома в эксплуатацию и сведений ЕГРН, подтверждающих государственную регистрацию права собственности одного объекта долевого строительства, входящего в этот дом, денежные средства передаются застройщику или используются для погашения кредита.
При расчетах через счет эскроу в долевом строительстве необходимо учитывать разъяснения Банка России, в частности:
• законодательство о долевом строительстве не предусматривает обязанности банка отслеживать поступление средств в сроки, установленные договором участия в долевом строительстве (Информация Банка России);
• порядок получения информации о движении средств на счете эскроу можно урегулировать соглашением заинтересованных сторон (Информация Банка России);
• в договоре участия в долевом строительстве можно предусмотреть отсрочку для дольщика по внесению средств на счет эскроу (Информация Банка России);
• по законодательству открывать аккредитив для внесения средств на счет эскроу необязательно (Информация Банка России).
Депонирование документов применяется, в частности, при сделках с правами на результаты интеллектуальной деятельности. В таком случае депонируются документы, содержащие охраняемые результаты.
Отказаться от договора эскроу депонент и бенефициар могут только совместно (п. 1 ст. 926.8 ГК РФ).
Что и как можно депонировать
Депонировать можно (п. 3 ст. 926.1 ГК РФ) такое имущество:
• любые движимые вещи (включая наличные деньги, документарные ценные бумаги, документы);
• безналичные денежные средства;
• бездокументарные ценные бумаги.
Недвижимость депонировать нельзя.
Безналичные денежные средства можно депонировать одним из двух способов:
• на счете эскроу в банке;
• на номинальном счете иного эскроу-агента (п. 3 ст. 926.6 ГК РФ). При этом нормы о возможности списания или ареста средств на номинальном счете не применяются (п. 2 ст. 926.7 ГК РФ).
Как защищено депонированное имущество от взыскания
В отношении депонированного имущества не допускаются (п. 1 ст. 926.7 ГК РФ, ч. 1 ст. 73.3, ч. 3.2 ст. 80 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»):
• принятие обеспечительных мер.
Значит, депонированное имущество будет передано бенефициару даже в случае, когда все остальное имущество депонента арестовано или продано за долги.
Взыскание может обращаться только на права (требования) депонента и бенефициара.
Кредиторы депонента смогут обратить взыскание на его право (требование) к бенефициару или эскроу-агенту.
Это возможно, только если договор прекращен или нарушен (п. 2 ст. 926.7, п. 1 ст. 926.8 ГК РФ), например:
• срок депонирования истек до возникновения оснований для передачи имущества бенефициару, но имущество не возвращено депоненту;
• эскроу-агент передал имущество бенефициару без оснований.
Кредиторы бенефициара смогут обратить взыскание на его право (требование) о передаче эскроу-агентом имущества (п. 3 ст. 926.7 ГК РФ).
Необходимо учитывать, что защита депонированного имущества будет действовать только при условии, что договор эскроу заключен с целью исполнить основное обязательство.
Если договор заключен с целью уйти от ответственности перед третьими лицами, то он ничтожен (п. 1 ст. 170 ГК РФ, Определение Верховного Суда РФ от 05.06.2012 по делу N 11-КГ12-3). Имущество, депонированное по такому договору, от взыскания, ареста, обеспечительных мер не защищено (п. 1 ст. 167 ГК РФ).
Как защищено депонированное имущество при банкротстве
В случае банкротства депонента ни внешний, ни конкурсный управляющий не могут распоряжаться депонированным имуществом (п. 6 ст. 101, п. 2 ст. 131 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О банкротстве»).
Банкротство не помешает передаче имущества бенефициару, если основания для передачи возникли в течение шести месяцев с момента введения конкурсного производства.
В противном случае имущество будет включено в конкурсную массу (п. 2 ст. 131 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О банкротстве»).
Каковы основания для передачи имущества бенефициару
Возможны различные основания для передачи депонированного имущества бенефициару (п. 2 ст. 926.1 ГК РФ), в том числе:
• совершение определенных действий бенефициаром;
• совершение определенных действий третьим лицом.
В договоре эскроу могут быть указаны несколько оснований, например наступление события к определенному сроку либо отсутствие события (действия) в течение определенного срока.
Так, можно установить, что оплата за товар передается бенефициару, только если не поступят претензии к качеству товара от потребителя в течение определенного срока.
Наступление срока чаще всего не потребует документального подтверждения. Срок может быть просто определен календарной датой или рассчитан исходя из указанных в договоре условий.
Наступление события или совершение действий не так очевидно, поэтому требуют подтверждения. Поскольку в подтверждении заинтересован бенефициар, основания желательно выбирать такие, которые он сможет подтвердить самостоятельно, независимо от депонента.
Предъявленные бенефициаром документы эскроу-агент проверяет только по внешним признакам. Если у него есть разумные основания сомневаться в их достоверности, то имущество бенефициару не передается. Стороны вправе согласовать иной порядок и последствия проверки документов (п. 1 ст. 926.3 ГК РФ).
В случае когда проверка оснований возложена на эскроу-агента (п. 2 ст. 926.3 ГК РФ), необходимо предусмотреть возможность ее проведения независимо от депонента.
Срок депонирования
Срок депонирования должен быть предусмотрен в договоре. Если он не установлен или указан больший срок, то договор будет действовать пять лет (п. 1 ст. 926.1 ГК РФ).
По истечении срока действия договора имущество возвращается депоненту или передается бенефициару (если есть основания для передачи). Однако депонент и бенефициар вправе согласовать иные последствия истечения срока (п. 2 ст. 926.8 ГК РФ).
В какой срок депонированное имущество передается бенефициару
Как составить договор эскроу
Договор эскроу заключается между тремя сторонами: депонентом, бенефициаром и эскроу-агентом (п. 1 ст. 926.1 ГК РФ). Его сторонами могут быть любые физические и юридические лица (п. 1 ст. 926.8 ГК РФ).
Не удостоверенный нотариусом договор будет ничтожен (п. 3 ст. 163 ГК РФ).
Существенные условия таковы (п. 1 ст. 926.1 ГК РФ):
• основания для передачи имущества бенефициару.
Предмет договора эскроу должен отражать объект и цель депонирования. В условие об объекте депонирования следует включить его наименование, индивидуализирующие признаки (при необходимости), количество.
При описании цели депонирования рекомендуем указать конкретное обязательство депонента перед бенефициаром и реквизиты договора или иного документа, из которого обязательство возникло (при наличии).
Порядок проверки оснований для передачи имущества можно согласовать в договоре.
Если по договору бенефициар обязан предъявить подтверждающие документы, эскроу-агент проверяет их по внешним признакам. Имущество не передается бенефициару, если есть разумные основания полагать, что документы недостоверны. Стороны вправе согласовать иной порядок и последствия проверки документов (п. 1 ст. 926.3 ГК РФ).
Однако можно обязать эскроу-агента проверить наличие оснований (п. 2 ст. 926.3 ГК РФ), например провести проверку с выездом на место либо самостоятельно запросить документы в госорганах.
Договор депонирования эскроу (общая форма)
Договор условного депонирования (взаимное эскроу)
Стороны могут сохранить за депонентом право распоряжаться депонированным имуществом в период действия договора или предусмотреть для эскроу-агента право использовать это имущество и (или) распоряжаться им (п. 4 ст. 926.1, п. 3 ст. 926.4, п. 2 ст. 926.6 ГК РФ).
Договор эскроу возмездный, при этом обязательство по выплате вознаграждения является для депонента и бенефициара солидарным. Эскроу-агент вправе потребовать выплаты вознаграждения по своему усмотрению, в том числе в полной сумме с любой из сторон.
Однако стороны могут согласовать иные условия об оплате, в частности безвозмездность (п. 1 ст. 926.2 ГК РФ). Можно также согласовать право эскроу-агента засчитывать или удерживать имущество в счет выплаты (обеспечения выплаты) вознаграждения (п. 2 ст. 926.2 ГК РФ).
Размер вознаграждения эскроу-агента следует определить в договоре. Иначе оно будет определяться как обычно уплачиваемое при сравнимых обстоятельствах за аналогичные услуги (п. 3 ст. 424 ГК РФ).
С учетом новизны подобных отношений для российского права и практики установить обычно уплачиваемую сумму будет проблематично.
Договор эскроу заключается с целью исполнения другого, основного обязательства. Денежные средства на счете эскроу для расчетов по договору участия в долевом строительстве подлежат страхованию (ст. 12.2 Федерального закона от 23.12.2003 N 177-ФЗ).
Пока неочевидно, что в остальных случаях станет с договором эскроу и депонированным имуществом, если основной договор будет признан незаключенным или недействительным либо будет прекращен.
Рекомендуется включить в договор эскроу отменительное условие (п. 2 ст. 157 ГК РФ), по которому в перечисленных выше случаях права и обязанности сторон по договору прекращаются, а имущество возвращается депоненту.
Что такое договор депонирования эскроу
Договор счета эскроу может заключаться как отдельный договор. Но условия о нем допускается включать и в другой договор, по которому эскроу-агентом является банк (например, в договор эскроу) (п. 2 ст. 860.7 ГК РФ).
Для открытия счета эскроу представляются те же документы, что и для открытия других счетов (п. 4.14 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И).
Об открытии (закрытии, изменении реквизитов) счета эскроу банк сообщает налоговому органу, указывая сведения о депоненте (п. 1.1 ст. 86 НК РФ, Письмо Минфина России от 12.04.2017 N 03-02-07/1/21741).
Арест, списание, приостановление выдачи сторонам средств со счета эскроу не допускаются (п. 4 ст. 860.8 ГК РФ). Стороны не вправе распоряжаться средствами на счете, если не согласовано иное (п. 1 ст. 860.8 ГК РФ).
При банкротстве депонента счет эскроу не закрывается, средства с него не списываются на другие счета (п. 1 ст. 133, п. 3 ст. 189.88 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О банкротстве»). Эти средства будут переданы бенефициару, если основания возникнут в течение шести месяцев с момента введения конкурсного производства (п. 2 ст. 131 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О банкротстве»).
Всю информацию по счету может получить как депонент, так и бенефициар, что позволяет им обоим следить за сохранностью средств (ст. 860.9 ГК РФ).
Когда необходимо открыть счет эскроу
Счет эскроу необходимо открыть для выплаты дивидендов и (или) иных платежей уполномоченному получателю (ч. 1 ст. 11 Федерального закона от 25.12.2018 N 485-ФЗ).
Дивиденды и (или) иные платежи должны быть выплачены в срок, который устанавливается в соответствии с применимым правом, или перечислены на счет эскроу не позднее 30 дней с даты его истечения (ч. 1 ст. 11 Федерального закона от 25.12.2018 N 485-ФЗ).
Счет должны открывать лица, которые имеют право на доходы от источников в РФ (ч. 1 ст. 11 Федерального закона от 25.12.2018 N 485-ФЗ). К ним относятся (п. 2 ч. 5 ст. 11 Федерального закона от 25.12.2018 N 485-ФЗ):
• международная компания, иностранное лицо (иностранная структура без образования юрлица), которые напрямую получают доходы от источников в РФ и (или) от ведения предпринимательской деятельности в РФ;
• российское юрлицо, которое исполняет обязанности перечислять дивиденды лица, имеющего право получать доходы от источников в РФ, на основании договора с ним.
Счет эскроу может открыть агент (иностранная организация, подконтрольная российскому юрлицу, или российское юрлицо), который действует на основании договора с перечисленными лицами, для передачи денежных средств бенефициару. В этом случае агент должен заблаговременно уведомить этих лиц об открытии счета (ч. 1, 3, п. 4 ч. 5 ст. 11 Федерального закона от 25.12.2018 N 485-ФЗ).
С момента поступления денежных средств на счет эскроу обязанность выплатить дивиденды и (или) иные платежи считается исполненной (ч. 4 ст. 11 Федерального закона от 25.12.2018 N 485-ФЗ).