Дфмивк банка россии что это

Письмо ДФМиВК Банка России от 11.01.2021 № 12-4-2/6

Запрос от 16.12.2020 № 740ЦБ

Банк обращается с просьбой дать разъяснения по вопросам, касающимся исполнения требований Федерального закона № 115-ФЗ (в редакции Федерального закона № 208-ФЗ), в части квалификации операций в качестве подлежащих обязательному контролю, и Указания № 4936-У.

В соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ операция с наличными и (или) безналичными денежными средствами, осуществляемая по сделке с недвижимым имуществом, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает ее (код операций 8002).

В соответствии со статьей 153 Гражданского кодекса Российской Федерации сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

Право собственности и другие вещные права на недвижимые вещи, ограничения этих прав, их возникновение, переход и прекращение подлежат государственной регистрации в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним (далее — ЕГРП). Государственная регистрация прав осуществляется при условии наличия в Едином государственном реестре недвижимости (далее — ЕГРН) сведений об объекте недвижимости, право на которое регистрируется, в связи с:

1) возникновением права на созданный объект недвижимости;

2) возникновением права на образованный земельный участок;

3) прекращением прав на объект недвижимости (за исключением случая прекращения существования объекта недвижимости, права на который зарегистрированы в ЕГРН);

4) переходом права на объект недвижимости;

5) подтверждением прав на объект недвижимости, возникших до дня вступления в силу Федерального закона от 21.07.1997 № 122 ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»;

6) подтверждением прав на объект недвижимости, возникших в силу Федерального закона от 13.07.2015 № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости»;

7) ограничением прав на объект недвижимости и обременением объекта недвижимости, а также прекращением таких ограничения и обременения.

Регистрации подлежат: право собственности, право хозяйственного ведения, право оперативного управления, право пожизненного наследуемого владения, право постоянного пользования, ипотека, сервитуты, а также иные права в случаях, предусмотренных статьей 131 Гражданского кодекса Российской Федерации и иными законами.

1. Верны ли выводы Банка, сделанные в том числе на основании разъяснений, изложенных в ответе Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 08.09.2020 № 12-4-4/3838 о том, что обязательному контролю по коду операции 8002 подлежит любая операция с наличными и безналичными денежными средствами, если она одновременно соответствует нижеперечисленным критериям:

Операции, перечисленные ниже, не будут подлежать обязательному контролю, так как не являются расчетами по сделке с недвижимым имуществом:

Операции, перечисленные ниже, не будут подлежать обязательному контролю, так как при расчетах не используются клиентские счета, открытые в Банке:

В случае, если вышеуказанный вывод Банка ошибочен, просим подтвердить в том числе следующий порядок заполнения показателей ФЭС:

1.1. В случае, расчетов по сделке, оформленных распиской:

Также просим подтвердить вывод о том, что в случае указания в расписке нескольких продавцов и покупателей, то в соответствующие показатели ФЭС должны быть включены сведения о каждом из них.

1.2. В случае расчетов по сделке через индивидуальный банковский сейф (депозитарную ячейку):

2. Верно ли Банк понимает, что при направлении в уполномоченный орган сведений (по коду операции 8002) порядок формирования ФЭС по операции в нижеперечисленных случаях будет следующим:

Аккредитивная форма расчетов (счет 40901).

В случае если зачисление денежных средств на счет продавца недвижимого имущества производится со счета 40901 «Аккредитивы к оплате», то показатель «Основание совершения операции» (тип данных «Реквизиты документа» таблицы 2.8 Правил) заполняется как сведениями о платежном документе, на основании которого осуществляется операция по зачислению денежных средств на счет 40901, так и сведениями о платежном документе, сформированном Банком для совершения операции по списанию денежных средств со счета 40901 на счет продавца недвижимого имущества, а также о договоре купли-продажи недвижимого имущества, при этом:

Таким образом, сведения об аккредитивном счете в электронном сообщении будут отсутствовать;

При этом основанием для квалификации операции в качестве подлежащей обязательному контролю будет являться платежный документ, подтверждающий факт расчета с продавцом по сделке с недвижимым имуществом, то есть операция по перечислению денежных средств на счет продавца со счета 40901. В случае если таких продавцов по сделке с недвижимостью несколько (например, в связи с долевой собственностью), а аккредитивные счета открываются в пользу каждого продавца, то у Банка не возникает обязанности квалификации операции, совершаемой на сумму менее 3 000 000 рублей, как операции подлежащей обязательному контролю, в том числе при фактическом перечислении покупателем — клиентом Банка в рамках расчетов со всеми продавцами итоговой суммы, равной или превышающей 3 000 000 рублей.

Письмо ДФМиВК Банка России от 11.01.2021 № 12-4-2/6

Банк России не наделен правом официального толкования норм Федерального закона № 115-ФЗ (здесь и далее по тексту в редакции Федерального закона № 208-ФЗ ). Вместе с тем, Департамент считает возможным изложить свою позицию по поставленным в обращении вопросам.

По вопросу 1.

Позиция Департамента по вопросу отнесения расчетов в рамках сделки с недвижимым имуществом к операциям, подлежащим обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, содержится в письме Департамента
от 08.09.2020 № 12-4-4/3838 (вопросы 1 — 4, 6 — 8, 15.1, 15.5).

Согласно указанной позиции, исходя из буквального прочтения нормы пункта 1.1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, обязательному контролю подлежат любые операции с наличными и безналичными денежными средствами, осуществляемые в рамках сделки с недвижимым имуществом, совершаемые на сумму, равную либо превышающую 3 000 000 рублей, либо эквивалентную сумму в иностранной валюте.

При этом в рассматриваемой норме Федерального закона № 115-ФЗ отсутствует указание на то, что обязательному контролю подлежат исключительно расчетные операции, осуществляемые лицами, являющимися сторонами по сделке с недвижимым имуществом. Учитывая изложенное, вывод Банка, приведенный в абзаце 3 пункта 1 обращения является некорректным.

В соответствии с требованиями пунктов 1.1 и 4 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ обязательному контролю подлежат операции, совершаемые плательщиком и получателем наличных либо безналичных денежных средств в рамках сделки с недвижимым имуществом, совершенные непосредственно в кредитной организации, представляющей сведения о такой операции в уполномоченный орган.

Учитывая изложенное, операция по учету Банком суммы полученного обеспечения по договору залога, а также операция внесения самим клиентом либо его представителем на счет наличных денежных средств, полученных по сделке с недвижимым имуществом вне кредитной организации, не подлежат обязательному контролю.

Операция зачисления на счет клиента безналичных денежных средств подлежит обязательному контролю при наличии у кредитной организации информации, что такие денежные средства представляют собой оплату за недвижимое имущество.

С учетом требования пункта 4 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ расчеты по сделкам с недвижимым имуществом в наличной форме, совершенные вне кредитной организации, не подлежат обязательному контролю.

Позиция Департамента относительно операции по сделке с недвижимым имуществом, осуществляемой с использованием индивидуального банковского сейфа, содержится в письме Департамента от 08.09.2020 № 12-4-4/3838 (вопрос 13).

В дополнение к указанной позиции отмечаем, что при формировании ФЭС в уполномоченный орган по рассматриваемой операции показатели ФЭС заполняются следующим образом:

По вопросу 2.

В соответствии с пунктом 2 статьи 871 Гражданского кодекса Российской Федерации для исполнения аккредитива получатель средств представляет документы, в том числе в электронной форме, предусмотренные условиями аккредитива, в исполняющий банк или банк — эмитент. Исполняющий банк или банк — эмитент, получившие указанные документы, проверяют их в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня их получения, и принимают решение о выплате или об отказе от выплаты.

Учитывая изложенное, полагаем, что если исходя из документов, подтверждающих исполнение аккредитива, расчеты по аккредитиву осуществляются по сделке с недвижимым имуществом, то такая операция подлежит обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ (при условии ее совершения на установленную Федеральным законом № 115-ФЗ сумму).

Обязанность по направлению ФЭС в уполномоченный орган в рассматриваемой ситуации возникает у кредитной организации с момента исполнения аккредитива.

В случае если получателями по операции при использовании аккредитивной формы расчетов являются нескольких лиц, то, исходя из вышеприведенных разъяснений, в целях квалификации операции в качестве подлежащей обязательному контролю кредитной организации следует исходить из суммы списываемых со счета по аккредитиву денежных средств. В случае признания такой операции подлежащей обязательному контролю блок «Сведения о лицах, участвующих в проведении операции, а также выступающих выгодоприобретателями по операции» (строки 27-41 таблицы 3.2 Правил) повторяется для каждого получателя денежных средств.

Источник

Письмо ДФМиВК Банка России от 11.07.2019 № 12-4-5/4572

Запрос от 14.06.2019 № 266ЦБ

Банк просит дать разъяснения в целях надлежащего исполнения Указания № 4936-У по следующим вопросам

Вопрос 1.

В отношении показателя «Основание совершения операции» (Таблица 3.2, строка 24): сведения о каком документе следует указывать для кодов вида операции 1003 и 1004?

Вопрос 2.

Возникает ли у Банка обязанность представлять сведения о лице:

В случае, если такая обязанность возникает, то в каком показателе такие сведения должны быть отражены?

Вопрос 3.

В отношении показателя «Тип единоличного исполнительного органа» (Таблица 2.91, строка 1): какое значение должен принять данный показатель ( или ) в случае, если единоличным исполнительным органом является индивидуальный предприниматель?

Вопрос 4.

В отношении показателя «Адрес места приема (выдачи) наличных денежных средств, авторизации ЭСП» (Таблица 2.14, строка 2): в случае, если прием (выдача) наличных денежных средств производится оператором по переводу денежных средств, обслуживающим плательщика (получателя), то какое значение должен принять данный показатель?

Вопрос 5.

В отношении показателя «Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания» для индивидуального предпринимателя (Таблица 2.10, строка 20): просим подтвердить вывод Банка о том, что в данном показателе указывается адрес места жительства (регистрации) или места пребывания физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя.

Вопрос 6.

В отношении показателя «Код признака необычной операции» (Таблица 3.2, строка 17): просим уточнить иные случаи, при которых может указываться код вида необычной операции.

Вопрос 7.

В отношении показателя «Вид перевода денежных средств» (Таблица 3.2, строка 42): просим подтвердить вывод Банка о том, что данный показатель может принимать следующие значения для каждой отдельной (самостоятельной) операции:

-для операций по безналичному списанию денежных средств с банковского счета клиента;

— для операций по безналичному зачислению денежных средств на банковский счет клиента;

— для операций по выдаче наличных денежных средств с банковского счета клиента получателю средств — физическому лицу;

— для операций по внесению наличных денежных средств по распоряжению клиента — физического лица на банковский счет получателя средств;

— для операций приема наличных денежных средств по распоряжению клиента — физического лица (без открытия банковского счета);

— для операций выдачи наличных денежных средств клиенту — физическому лицу (без открытия банковского счета).

Одновременно, ввиду отсутствия в настоящее время разъяснений/рекомендаций Банка России в отношении применения Указания № 4936-У, у Банка возникает вопрос относительно актуальности позиции Банка России и его территориальных подразделений, содержащейся в Информационных письмах Банка России, в том числе в Информационном письме от 31.03.2011 № 18, а также в адресных ответах применительно к содержанию сведений и информации, включаемых в показатели.

Также просим уточнить, предполагается ли рассмотрение вопроса об особенностях применения неприменения мер ответственности к кредитным организациям/их должностным лицам на первоначальном этапе работы с новым Указанием № 4936-У.

Письмо ДФМиВК Банка России от 11.07.2019 № 12-4-5/4572

По первому вопросу.

Кредитная организация самостоятельно определяет перечень документов, являющихся основанием совершения тех или иных операций, исходя из требований законодательства Российской Федерации.

При этом отмечаем, что показатель 24 «Основание совершения операции» таблицы 3.2 Правил является условным, то есть его наличие в ФЭС обусловлено наличием соответствующего основания.

По второму вопросу.

В целях надлежащего исполнения кредитной организацией требований Федерального закона № 115-ФЗ в части представления в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, в состав ФЭС включается информация о представителе, действующем от имени участника операции, подлежащей обязательному контролю, при ее совершении.

Если операция совершается по распоряжению представителя клиента – юридического лица, не являющегося его ЕИО, то информация о таком лице отражается в таблице 3.2 Правил блок (строки 27 — 41 указанной таблицы). При этом сведения о ЕИО также должны быть отражены в ФЭС (таблица 2.9.1 Правил).

По третьему вопросу.

В случае если полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица исполняет индивидуальный предприниматель, показатель 1 «Тип единоличного исполнительного органа» таблицы 2.91 Правил принимает значение (единоличным исполнительным органом является физическое лицо).

По четвертому вопросу.

Порядок заполнения показателя 2 «Адрес места приема (выдачи) наличных денежных средств, авторизации ЭСП» таблицы 2.14 Правил прямо определен структурой данного показателя, согласно которой в данном показателе следует указать адрес места приема (выдачи) наличных денежных средств, в том числе адрес нахождения банкомата (платежного терминала); адрес авторизации ЭСП, в том числе адрес нахождения банкомата (платежного терминала).

По пятому вопросу.

Порядок заполнения показателя 20 «Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания» таблицы 2.10 Правил для индивидуального предпринимателя прямо определен структурой данного показателя — адрес места жительства, по которому индивидуальный предприниматель зарегистрирован по месту жительства в установленном законодательством Российской Федерации порядке или адрес места пребывания.

По шестому вопросу.

В случае если в показателе 15 «Код вида операции» таблицы 3.2 Правил отражено иное значение (≠ 6001), то показатель 17 «Код признака необычной операции» в ФЭС может отсутствовать.

По седьмому вопросу.

Ответ на вопрос в части порядка заполнения показателя 42 «Вид перевода денежных средств» таблицы 3.2 Правил следует из норм Федерального закона № 161-ФЗ (пункт 12 статьи 3) и Положения № 383-П (пункты 1.3 и 1.4).

Кроме того, пунктом 4 статьи 5 Федерального закона № 161-ФЗ определено, что не является переводом денежных средств внесение наличных денежных средств на свой банковский счет или получение наличных денежных средств со своего банковского счета у одного оператора по переводу денежных средств.

В части вопроса о том, кто является получателем/плательщиком по операции выдачи/внесения наличных денежных средств со счета/на счет клиента отмечаем, что подходы к данному вопросу не изменились в связи с вступлением в силу Указания № 4936-У: плательщиком и получателем по данным операциям является одно и то же лицо — клиент кредитной организации.

При представлении кредитной организацией в уполномоченный орган сведений об операциях, при совершении которых один и тот же клиент одновременно является лицом, совершающим операцию, и получателем по операции, информация о таком клиенте включается в ФЭС однократно:

В отношении возможности использования в целях применения Указания № 4936-У ранее доведенных до сведения кредитных организаций позиций Департамента.

Подходы к порядку отражения той или иной информации в составе представляемых в уполномоченный орган сообщений, изложенные в ранее доведенных до сведения кредитных организаций письмах Департамента, могут применяться кредитными организациями в части, не противоречащей требованиям действующего законодательства (например, как это указано в абзаце 4 ответа на вопрос 7 настоящего письма).

О возможности установления переходного периода, в течении которого к кредитным организациям и их должностным лицам не будут применяться меры за несоблюдение требований Указания № 4936-У.

В настоящее время Банком России совместно с Федеральной службой по финансовому мониторингу обсуждаются возможные пути решения данного вопроса.

Источник

Письмо ДФМиВК Банка России от 18.10.2021 № 12-4-2/5242

Запрос от 17.09.2021 № 567

Микрофинансовая организация, являющаяся некоммерческой организацией, просит дать разъяснения по следующему вопросу, возникшему в процессе осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ в редакции Федерального закона № 230-ФЗ2) с 01.10.2021 операции по получению или расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества подлежат обязательному контролю.

В связи с вышеуказанным, просим разъяснить сведения о каких операциях подлежат представлению в Росфинмониторинг с 01.10.2021 по кодам 9003 / 9004.

Письмо ДФМиВК Банка России от 18.10.2021 № 12-4-2/5242

Банк России не наделен полномочиями давать толкования по вопросам применения федерального законодательства. Вместе с тем считаем возможным сообщить мнение Департамента финансового мониторинга и валютного контроля по поставленным в обращении вопросам, которое не является официальным толкованием указанного законодательства.

В целях исполнения нормы пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ (здесь и далее по тексту — в редакции Федерального закона
№ 230-ФЗ ) под «операциями по получению или расходованию некоммерческой организацией (далее – НКО) денежных средств и (или) иного имущества» следует рассматривать действия, в результате которых происходит получение от другого лица или выбытие в пользу другого лица денежных средств и (или) иного имущества, при этом применение данной нормы не ставится в зависимость от суммы операции, источника получения или направления расходования денежных средств и (или) иного имущества.

Обращаем внимание, что, поскольку установленная подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ обязанность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, распространяется только на операции, совершаемые клиентами таких организаций, у микрофинансовой организации (далее – МФО) отсутствует обязанность по направлению в уполномоченный орган сведений о собственных операциях, соответствующих критериям обязательного контроля.

При этом, принимая во внимание норму подпункта 15 пункта 4 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, МФО представляют сведения о совершаемых их клиентами операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, совершенных непосредственно в МФО.

Учитывая вышеизложенное, направлению в Росфинмониторинг по коду вида операций 9003 и 9004 подлежат сведения об операциях по получению / передаче клиентом – НКО наличных денежных средств, совершенных непосредственно в МФО (через кассу) в рамках соответствующего договора, заключенного с ней.

Источник

Письмо ДФМиВК Банка России от 31.01.2020 № 12-4-4/415

Запрос от 16.09.2019 № НСФР-02/1-339

Организация просит дать разъяснения по следующим вопросам.

1. В соответствии с письмом Банка России от 14.08.2019 № 12-4-5/5158 (далее — Письмо) показатель 24 «Основание совершения операции» таблицы 3.2 Правил заполняется при наличии у кредитной организации документов либо сведений о них, например, содержащихся в платежных документах, сопровождающих операцию или являющихся основанием (подтверждением) совершения операции.

В связи с имеющейся неопределенностью в толковании данного положения просим дать разъяснение о том, какой из указанных вариантов подлежит применению при заполнении показателя 24 таблицы 3.2 Правил:

1.1 В показатель 24 вносится информация на основании всех документов, являющихся основанием (подтверждением) совершения операции, используемой кредитной организацией для операции зачисления (списания) денежных средств со счета (на счет) (например, платежное поручение, являющееся основанием для перевода / зачисления денежных средств на счет при совершении безналичных платежей в рублях).

При этом документы, о которых содержится информация в поле «Назначение платежа» или аналогичное поле платежного документа, не рассматриваются в качестве основания совершения операции кредитной организацией, поскольку они не использовались кредитной организацией при осуществлении операции по списанию / зачислению денежных средств (то есть в данном варианте в показателе 24 таблицы 3.2 Правил подлежат отражению только сведения о платежном поручении).

1.2 В показатель 24 вносятся сведения из документов варианта 1.1, а также документов, на которые содержится ссылка в поле платежного поручения «Назначение платежа» или ином аналогичном, если ссылки на указанные документы использовались кредитной организацией для классификации операции как подлежащей обязательному контролю (например, для кода 5007 — договор займа или кода 5002 — договор страхования жизни).

1.3 Показатель 24 должен быть заполнен на основании всех документов, как являющихся основанием (подтверждением) совершения операции и используемых кредитной организацией для ее совершения, так и всех документов, на которые содержатся ссылки в поле «Назначение платежа» или аналогичном.

Например, если в поле платежного поручения «Назначение платежа» указано «Оплата по договору № 1 от 02.09.19, по Акту № 1 от 02.09.19, Оплата по счет-фактуре № 1 от 02.09.19», то следует указать все 3 документа, а также непосредственно платежное поручение, на основании которого произведен платеж кредитной организацией.

При этом следует отметить, что вариант 1.3 потребует существенного повышения трудозатрат кредитных организаций на ручную сегрегацию сведений, что сопряжено с существенным риском операционных ошибок, так как указанные поля платежных поручений заполняются клиентом в свободном формате и могут содержать различные сокращения или аббревиатуры.

2. Просим разъяснить порядок заполнения сведений об участниках операции и их представителях при совершении операции по снятию наличных денежных средств юридическим лицом в кассе кредитной организации.

В соответствии с ответом на второй вопрос Письма кредитные организации обязаны включать в ФЭС информацию обо всех представителях, действующих при совершении операции от имени ее участника.

В этой связи можно предположить, что операция по снятию наличных денежных средств со счета юридического лица на основании денежного чека (письма на получение наличной иностранной валюты), производится непосредственно лицом, осуществляющим получение наличных денежных средств, (лицом, которому дано распоряжение на получение наличных денежных средств).

Одновременно чек подписывается иными лицами со стороны юридического лица, включенными в карточку с образцами подписей, в том числе его представителями (в случае, если они действуют на основании доверенности). При этом невозможно сделать однозначный вывод о непосредственном участии этих лиц в совершении данной операции.

В соответствии с абзацем седьмым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ лицо, при совершении операции действующее от имени и в интересах или за счет клиента, полномочия которого основаны на доверенности, договоре, акте уполномоченного государственного органа или органа местного самоуправления, законе, а также единоличный исполнительный орган юридического лица является представителем клиента.

Согласно пункту 1 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) доверенностью признается письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому лицу или другим лицам для представительства перед третьими лицами. Пункт 4 статьи 185.1 ГК РФ устанавливает, что доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это в соответствии с законом и учредительными документами.

Пункт 1 статьи 877 ГК РФ регламентирует, что чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Согласно абзацу второму пункта 5.2 Положения № 630-П3 организации наличные деньги выдаются по денежному чеку, оформленному этой организацией.

Учитывая изложенное, просим разъяснить следующее:

2.1. Следует ли рассматривать денежный чек (либо письмо на получение наличной иностранной валюты) в качестве аналога доверенности и, как следствие, лицо, осуществляющее получение наличных денежных средств в кассе кредитной организации на основании чека, в качестве представителя клиента в смысле Федерального закона № 115-ФЗ?

2.2 Просим подтвердить правомерность вывода о том, что не требуется включать в ФЭС сведения о лицах, подписывающих денежный чек (либо письмо на получение наличной иностранной валюты), поскольку они не принимают непосредственного участия в совершении операции по снятию / получению наличных денежных средств.

2.3 Просим подтвердить правомерность вывода о том, что для целей включения сведений в ФЭС получателем наличных денежных средств является клиент — юридического лицо, а не физическое лицо, фактически получающее наличные денежные средства в кассе кредитной организации.

2.4 Просим подтвердить правомерность вывода о том, что для целей включения сведений в ФЭС в качестве плательщика и получателя по операции следует рассматривать только клиента — юридическое лицо и, следовательно, заполнять сведения только о получателе по операции согласно Письму.

4. В настоящий момент кредитные организации не могут сделать однозначный вывод о порядке определения признака документа, удостоверяющего личность для различных категорий иностранных граждан (показатель 11 «Признак документа, удостоверяющего личность» Таблицы 2.10 Правил).

При этом в соответствии с Письмом в отношении «иных условий, определяющих сроки пребывания иностранного гражданина или лица без гражданства на территории Российской Федерации», предусмотренных в разъяснениях к показателю 11 Таблицы 2.10 Правил, следует учитывать наличие отдельной категории лиц, въезд и пребывание на территории Российской Федерации которых осуществляются в порядке, не требующем получения визы и оформления миграционной карты, на основании только документа, удостоверяющего личность, при этом сроки их пребывания на территории Российской Федерации ограничены законодательством Российской Федерации (например, граждане Республики Беларусь). При этом кредитные организации при применении указанных разъяснений Письма сталкиваются с трудностями при заполнении показателя 11 Таблицы 2.10 Правил в отношении граждан Республики Беларусь, так как в отношении данных граждан отсутствуют сведения о дате их въезда на территорию Российской Федерации.

В соответствии с письмом ФМС России от 21.01.2005 № МС-2/559 «О направлении информации» миграционные карты гражданам Республики Беларусь, прибывшим в Российскую Федерацию, не выдаются.

В этой связи, в письме ФМС России было указано на допустимость осуществлять регистрацию граждан Республики Беларусь и по документам, удостоверяющим личность, вне зависимости от наличия или отсутствия в них названной отметки органа пограничного контроля. При этом документом, подтверждающим дату въезда гражданина Республики Беларусь в Российскую Федерацию, может служить проездной документ.

При въезде или выезде из Российской Федерации граждан Республики Беларусь через пункты пропуска на других участках российской границы отметки о пересечении границы проставляются только в заграничных белорусских паспортах.

В этой связи просим разъяснить следующее:

4.1. Рекомендовать методологию установления сведений для заполнения указанных полей либо рассмотреть вопрос о возможности фиксации в указанных полях сведений о сроках действия документа, удостоверяющего личность граждан Республики Беларусь.

Также просим подтвердить правомерность вывода о том, что для граждан Республики Беларусь не дублируются сведения о документе, удостоверяющем личность, в таблице 2.2 Правил.

4.4. Просим подтвердить правомерность вывода о том, что значение 8 показателя 11 Таблицы 2.10 Правил необходимо заполнять только в случае, когда показатель 2 Таблицы 2.14 Правил заполнен сведениями об адресе в иностранном государстве и факт наличия / отсутствия документов, подтверждающих право пребывания (проживания) в Российской Федерации, актуальных на дату операции, не являются подтверждением факта нахождения лица на территории Российской Федерации или за ее пределами.

5. Просим дать рекомендации по заполнению показателя 11 «Признак совершения операции с использованием ЭСП», показателя 45 «Идентификатор ЭСП плательщика» и показателя 51 «Идентификатор ЭСП получателя» Таблицы 3.2 Правил.

В соответствии с пунктом 19 статьи 3 Федерального закона № 161-ФЗ под ЭСП понимается средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационнокоммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Согласно пункту 28 статьи 3 Федерального закона № 161-ФЗ автоматическое (без участия уполномоченного лица кредитной организации, или банковского платежного агента, или банковского платежного субагента) устройство для осуществления расчетов обеспечивает возможность выдачи и (или) приема наличных денежных средств, в том числе с использованием электронных средств платежа, и по передаче распоряжений кредитной организации об осуществлении перевода денежных средств. Учитывая изложенное, просим разъяснить следующее:

5.1. Просим подтвердить правомерность вывода о том, что показатель 11 Таблицы 3.2 Правил подлежит заполнению при совершении операций по оплате услуг через банкомат, в том числе путем перевода по номеру счета/карты в банкомате?

Следует ли в данном случае указывать идентификатор банкомата в составе показателя 45 Таблицы 3.2 Правил?

5.2. Следует ли вносить в показатель 11 Таблицы 3.2 сведения об идентификаторе банкомата в случае совершения операций с наличными денежными средства с использованием банкомата?

6.3. В правилах платёжных систем и эмбоссирования платежных банковских карт отсутствуют единые требования по порядку указания фамилии и имени (например, John Smith или Smith John), в связи с чем не всегда представляется возможным однозначно сегрегировать ФИО по полям ФЭС.

Аналогичные затруднения возникают при сегрегации сведений о наименовании участника операции при международных безналичных расчетах. Также форматно-логические контроли ПО «Комита» содержат ограничения на минимальное количество символов в полях ФИО, что в ряде случае вызывает затруднения, поскольку существуют примеры имен/фамилий, состоящих из 1-2 букв.

В этой связи предлагаем для случаев, когда кредитная организация не располагает сведениями о фамилии/имени/наименовании юридического лица не клиента — контрагента по операции (сделке) сделать соответствующие показатели условно обязательными для участников операции (сделки), не являющихся клиентами кредитной организации (филиала кредитной организации), представляющей (представляющего) сведения в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) и заполнять показатели/один из показателей только при наличии соответствующих сведений в справочнике кредитной организации.

7. Просим рекомендовать источники заполнения показателя 2 «Наименование банка» таблицы 2.13 Правил (в частности для наименований филиалов кредитных организаций, наименований ГУ Банка России), поскольку справочник КГРКО не содержит такой информации.

Могут ли для указанных целей использоваться сведения, содержащиеся в платежном документе или справочник БИК?

Также просим разъяснить, каким образом следует заполнять показатель 1 «БИК» и показатель 2 «Наименование банка» Таблицы 2.13 Правил в случаях, когда банк ликвидирован/реорганизован?

8. Просим рекомендовать методологию заполнения сведений об участниках операции в ФЭС для кода вида операции 1009 «Получение физическим лицом денежных средств в наличной форме с использованием платежной карты в случае если указанная платежная карта эмитирована иностранным банком, зарегистрированным на территории иностранного государства или административно-территориальной единицы иностранного государства, обладающей самостоятельной правоспособностью, входящих в перечень, утвержденный уполномоченным органом».

В частности, в соответствии с требованиями Положения № 499-П при совершении операций с использованием платежной (банковской) карты без участия уполномоченного сотрудника кредитной организации — эквайрера или иной кредитной организации, не являющейся кредитной организацией — эмитентом, идентификация клиента проводится кредитной организацией на основе реквизитов платежной (банковской) карты, а также кодов и паролей. В указанном случае идентификация представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводится.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ обязанность кредитной организации по направлению в уполномоченный орган сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, возникает только в случае, если такие операции совершаются их клиентами.

При этом указание в ФЭС сведений об участнике операции, как о клиенте, не позволяет пройти форматно-логический контроль, предусмотренный Правилами, поскольку кредитные организации для данного типа операций не обладают полным набором сведений, подлежащих отражению в ФЭС как обязательные.

8.1. Допускается ли указание в показателе 65 «Сведения о держателе платежной карты» Таблицы 3.2 значения «сведения отсутствуют» или аналогичного в случае отсутствия данной информации в ФЭС по коду 1009?

9. В соответствии с Письмом показатели 12 «Наименование платежной системы на стороне лица, совершающего операцию» и 13 «Наименование платежной системы на стороне получателя по операции» таблицы 3.2 Правил заполняются сведениями о платежной системе, к которой принадлежит платежная карта, используемая при совершении операции.

В этой связи просим разъяснить, каким образом следует заполнять данные показатели для операций, проведенных с использованием систем ДБО, которые также относятся к ЭСП (в смысле Федерального закона № 161-ФЗ). Подлежат ли данные показатели заполнению только для операций, осуществленных с использованием банковских платежных карт?

14. В соответствии с разъяснениями к показателю 4 «Номер записи в ФЭС» (сокр. НомерЗаписи») Таблицы 3.2 Правил состав данного показателя приведен в таблице 2.7 Правил. Таким образом, если буквально толковать указанное разъяснение, то структура файла должна быть следующей:

Также в Структуре наименования, формата и структуры квитанции, содержащей подтверждение Росфинмониторинга о принятии или непринятии ФЭС, показатель 4 Таблицы 3.2 Правил ссылается на уникальный идентификатор направляемой информации «ИдентификаторЗаписи». При этом данный идентификатор не описан как элемент и указан только тип показателя (информация о формате типа «ИдентификаторЗаписи» в отношении к показателю «НомерЗаписи»), что может толковаться как необходимость формирования следующей структуры:

В этой связи просим разъяснить, каким образом следует расценивать показатель 4 Таблицы 3.2 Правил — как самостоятельный показатель, имеющий значение номера записи, или как идентификатор, имеющий в своем составе единственный показатель «ИдентификаторЗаписи»?

15. Согласно позиции, содержащейся в письме Банка России от 02.08.2019 № 12-4-5/4983, в показателе 24 «Основание совершения операции» Таблицы 3.2 Правил указываются данные обо всех документах, являющихся основанием (подтверждением) совершения операций.

В практике кредитных организаций нередки операции по размещению срочных депозитов юридических лиц, при котором правовые отношения с клиентом оформляются «рамочными» соглашениями о депозитах. Данные соглашения заключаются кредитной организацией с клиентом, устанавливают общие условия заключения депозитных сделок в кредитной организации и не содержат параметров совершения конкретной операции по размещению депозита.

С учетом изложенного представляется, что указанное «рамочное» соглашение является основанием для открытия счета для учета размещенного депозита, но не основанием для проведения конкретной операции.

Также необходимо отметить, что информация о реквизитах подобных «рамочных» соглашений хранится в неструктурированном виде.

Необходимость включения в ФЭС таких сведений, будет сопряжена с существенным повышением трудозатрат кредитных организаций и риском операционных ошибок по заполнению ФЭС по причине существенного числа соответствующих операций, которые, как правило, будут направляться кредитными организациями в Росфинмониторинг по коду 4006.

В этой связи просим подтвердить правомерность вывода о том, что не подлежат включению в состав показателя 24 Таблицы 3.2 реквизиты «рамочного» соглашения о депозитах, заключаемого кредитной организацией с клиентом и устанавливающие общие условия заключения депозитных сделок в кредитных организациях, но не содержащие параметров совершения операции по размещению депозита.

Письмо ДФМиВК Банка России от 31.01.2020 № 12-4-4/415

По вопросам 1 и 15.

1.1, 1.3. Ответ на поставленный вопрос содержится в письмах Департамента финансового мониторинга и валютного контроля (далее – Департамент) от 14.08.2019 № 12-4-5/5158 (вопрос 35) и от 02.08.2019 № 12-4-5/4983 (вопрос 6).

Обращаем внимание на то, что в письме № 12-4-5/4983 прямо определено, что в рассматриваемом показателе указываются данные обо всех документах, являющихся основанием (подтверждением) совершения операции, что подразумевает под собой как документы, которыми кредитная организация непосредственно располагает при совершении операции, так и те документы, которыми кредитная организация не располагает (в физическом виде), но имеет о них информацию (например, в платежном документе указан номер договора, реквизиты акта приема-передачи).

1.2. При заполнении показателя 24 «Основание совершения операции» таблицы 3.2 Правил кредитной организации следует принимать во внимание факт того, что вид документов, являющихся основанием (подтверждением) совершения операции (сделки), зависит от вида совершаемой операции и следует из норм законодательства, определяющего порядок совершения данной операции.

Например, в отношении приведенного в обращении кода вида операции 5007 позиция о том, какие документы являются документами, подтверждающими совершение операции, неоднократно доводилась до сведения отдельных кредитных организаций и банковских сообществ, согласно которой документами, подтверждающими проведение операции, при направлении сообщения в уполномоченный орган с кодом вида операции 5007, является договор и платежные документы, подтверждающие факт получения / предоставления займа.

Указанный подход применим также в отношении иных кодов вида операции.

По вопросу 2.

Вопросы порядка признания лица представителем клиента, в частности, вопросы о документах, подтверждающих полномочия лица в качестве представителя, методологически проработаны. Позиция Департамента неоднократно доводилась до сведения отдельных кредитных организаций и банковских сообществ (например, письмо от 17.03.2011 № 12-1-5/382, размещенное в справочно-правовой системе «КонсультантПлюс»).

Учитывая указанную позицию, в описанном в обращении случае, если физическое лицо при получении наличных денежных средств действует в статусе представителя юридического лица – клиента, то для целей формирования ФЭС такое лицо является представителем получателя по операции (сделке), при этом юридическое лицо – клиент кредитной организации в данном случае является лицом, совершающим операцию (сделку) и получателем по операции (сделке).

В случае если при получении наличных денежных средств физическое лицо не выступает в качестве представителя юридического лица – клиента, его следует рассматривать получателем по операции (сделке), а юридическое лицо — клиента кредитной организации – лицом, совершающим операцию (сделку).

По вопросу 4.

4.1. В целях определения случаев, в которых требуется фиксирование сведений в показателе 9 «Дата начала срока действия права пребывания (проживания) в Российской Федерации» и 10 «Дата окончания срока действия права пребывания (проживания) в Российской Федерации» таблицы 2.2 Правил, необходимо руководствоваться законодательством Российской Федерации о правовом положении иностранных граждан на территории Российской Федерации.

В соответствии со статьей 2 соглашения между Российской Федерацией и Республикой Беларусь «Об обеспечении равных прав граждан Российской Федерации и Республики Беларусь на свободу передвижения, выбор места пребывания и жительства на территориях государств — участников Союзного государства» граждане Республики Беларусь вправе пребывать на территории России на основании действительного паспорта гражданина Республики Беларусь.

Учитывая изложенное, а также принимая во внимание порядок заполнения показателей, содержащийся в графе «Структура показателя и дополнительная информация», в рассматриваемом случае в показателе 9 «Дата начала срока действия права пребывания (проживания) в Российской Федерации» таблицы 2.2 Правил следует указать дату выдачи паспорта гражданина Республики Беларусь, а в показателе 10 «Дата окончания срока действия права пребывания (проживания) в Российской Федерации» — дату окончания действия паспорта гражданина Республики Беларусь. Также кредитная организация вправе указать в показателе 10 иной срок, если он следует из документов, подтверждающих право на пребывание гражданина Республики Беларусь на территории Российской Федерации на срок свыше 90 дней.

По вопросу 5.

Порядок заполнения показателя 11 «Признак совершения операции с использованием ЭСП» таблицы 3.2 Правил не содержит изъятий относительно способа совершения операции с использованием ЭСП.

В описанном в обращении случае, если перевод денежных средств через банкомат осуществляется с использованием банковской карты, то в показателе 45 «Идентификатор ЭСП плательщика» таблицы 3.2 Правил следует указывать номер банковской карты; если перевод через банкомат осуществляется без использования банковской карты, то в показателе 45 указывается идентификатор банкомата (платежного терминала).

По вопросу 6.3.

Сведения об участниках операции физическом лице и юридическом лице, включая информацию о ФИО физического лица и наименовании юридического лица, отражаются в составе показателей 37 «Сведения о физическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице, занимающемся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой» и 32 «Сведения о юридическом лице (филиале (представительстве) юридического лица)» таблицы 3.2 Правил, которые имеют признак обязательности О(У), то есть для участников операции, не являющимися клиентами кредитной организации, данные показатели отсутствуют, в случае если кредитная организация не располагает необходимыми сведениями.

По вопросу 7.

Информация, необходимая для заполнения показателя 2 «Наименование банка» таблицы 2.13 Правил, размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в разделе «Справочник по кредитным организациям».

По вопросу 8.

Состав сведений, включаемый в ФЭС об участнике подлежащей обязательному контролю операции, предусмотренной пунктом 1.5 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ (код вида операции 1009) зависит от того совершена такая операция с участием сотрудника кредитной организации либо без его участия.

В случае совершения рассматриваемой операции с участием уполномоченного сотрудника кредитной организации (показатель 66 «Признак совершения операции с участием уполномоченного сотрудника кредитной организации (филиала кредитной организации)» таблицы 3.2 Правил принимает значение ), держатель платежной карты должен быть идентифицирован кредитной организацией в соответствии с требованиями Федерального закона № 115-ФЗ и Положения № 499-П и, следовательно, информация о нем в состав сообщения, направляемого в уполномоченный орган, должна быть включена в полном объеме.

По вопросу 9.

В случае если при осуществлении платежа с использованием интернет – банка на стороне лица, совершающего операцию, / получателя платежные системы не используются, показатель 12 «Наименование платежной системы на стороне лица, совершающего операцию» / 13 «Наименование платежной системы на стороне получателя по операции» таблицы 3.2 Правил, являющийся условным, отсутствует.

По вопросу 14.

Показатель 4 «Номер записи в ФЭС» таблицы 3.2 Правил является идентификатором, имеющим в своем составе единичный показатель «НомерЗаписи» ( ХХХХ_…ХХХ ).

Источник