Договор нэк что это
Привлечение финансирования с помощью НЭКА
Использование финансирования под гарантии национальных экспортных кредитных агентств (НЭКА) дает предприятиям возможность получить средства на длительный срок — от пяти до десяти лет, что существенно уменьшает финансовую нагрузку по обслуживанию долга.
Андрей Бутуханов, начальник управления финансовых институтов и торгового финансирования Московского кредитного банка
Одним из основных источников долгосрочных финансовых ресурсов для российских компаний являются связанные кредиты, предоставляемые зарубежными банками под гарантии НЭКА. Для зарубежных банков реализация подобных схем кредитования является чрезвычайно привлекательным видом бизнеса ввиду их безрисковости. НЭКА обеспечивает страхование 95–100% экономических и политических рисков финансирующего банка, в то же время это источник недорогого фондирования для российского банка.
Что такое НЭКА
Наталья Мохова, директор департамента инвестиций ОАО «АК «Сибур» (Москва)
Финансирование под гарантии национальных экспортных агентств является одним из самых дешевых по стоимости и длинных по сроку (от пяти до десяти лет) видов финансирования. Для сравнения: кредиты за счет средств, привлеченных на российском рынке, банки выдают в среднем на срок до трех лет. Используя другие финансовые инструменты (аккредитивы, гарантии), банки, как правило, предоставляют финансирование на срок от года до трех лет (в зависимости от рейтинга банка).
Владимир Громов, заместитель генерального директора по экономике и финансам ООО «Группа компаний «Русагро» (Москва)
При принятии решения о структуре финансирования закупок сельскохозяйственной техники определяющими факторами для нас являлись экономическая целесообразность применения конкретных видов техники, а также возможность финансирования на максимально долгий срок по минимальной ставке. Из множества вариантов мы выбрали финансирование закупок импортной сельскохозяйственной техники из США (тракторов и комбайнов компании John Deere) в Россию под гарантию американского национального экспортного агентства Эксимбанк США. Ключевыми характеристиками финансирования явились длительный срок финансирования (пять лет) и низкая ставка кредитования (значительно более низкая по сравнению с коммерческими кредитами российских банков на сопоставимые сроки). Кроме того, необходимо отметить, что даже сейчас большинство российских банков не кредитуют сделки на срок более трех лет.
Схема финансирования
Традиционная схема привлечения финансовых средств с участием НЭКА представлена на рисунке. Российский импортер, заключив внешнеторговый контракт (действие 1), направляет в свой банк запрос об организации финансирования с участием НЭКА (действие 2). Нужно отметить, что предприятие, которое хочет получить долгосрочный кредит на закупку оборудования, должно представить грамотный бизнес-план с указанием видов продукции, производимых на новом оборудовании, сроков окупаемости оборудования и т. д. После тщательного анализа бизнес-плана специалисты банка принимают решение о финансировании. Как правило, на проведение такого анализа тратится значительное время, поскольку специалисты банка должны ясно представлять себе, за счет каких ресурсов предприятие будет погашать кредит. Сократить время на проведение анализа можно путем привлечения банковских работников для консультаций еще на стадии подготовки бизнес-плана.
После проведения такой подготовительной работы банк импортера предлагает осуществить финансирование проекта западному банку и кредитному агентству (действие 3). Экспортер в свою очередь заявляет о заинтересованности в данном проекте, для чего обращается в агентство (действие 4). Когда получены положительные решения банков экспортера, импортера и национального экспортного агентства, заключаются кредитные соглашения между двумя банками и между российским банком и импортером (действие 5). В свою очередь, национальное экспортное агентство страхует кредитный договор между западным и российским банками, в результате чего риски западного банка покрываются страховкой (действие 6). Как правило, 85% стоимости контракта покрывают экспортные агентства. Российскому импортеру для вступления в силу схемы необходимо совершить авансовый платеж на оставшиеся 15%. После этого банк экспортера переводит на счет экспортера денежные средства за поставленную продукцию (действие 7). Экспортер осуществляет поставку товаров импортеру (действие 8). Далее российский импортер погашает кредит российскому банку, а банк импортера — иностранному банку (действие 9).
Российский банк, как правило, не получает денег на счет, поэтому не имеет возможности как-то ими распоряжаться в целях, отличных от финансирования импортного контракта. Если деньги и проходят через счет российского банка, то, как правило, «транзитом». Традиционно расчет между экспортером и импортером осуществляется в аккредитивной форме. Российский банк открывает аккредитив по заявлению импортера. Западный банк исполняет аккредитив. По мере отгрузки оборудования экспортер представляет документы в иностранный банк и получает деньги. Таким образом, деньги не пересекают границу страны, из которой импортируется оборудование, а выплачиваются экспортеру. Поэтому для экспортера эта схема позволяет минимизировать риски неплатежа, а для российского и иностранного банков сводит к нулю риски нецелевого использования кредита. С момента перечисления средств экспортеру у российского банка и соответственно импортера возникают задолженности по кредитным соглашениям. На данный момент как российские, так и западные банки предлагают 100%-ное финансирование контракта. При этом 85% финансируется по линии НЭКА, 15% — прямые риски, которые несет иностранный банк.
Первым шагом в реализации данной схемы является заключение контракта экспортером и импортером — российской компанией, которая определяет основные условия поставки товара и его оплаты. Поскольку национальные страховые агентства заинтересованы в стимулировании экспортеров именно своей страны, то доля товаров (услуг), произведенных в этой стране, должна составлять не менее 60% в общем объеме поставок. После проведения анализа кредитоспособности заемщика и принятия кредитным комитетом положительного решения российский банк подписывает с зарубежным банком кредитное соглашение на финансирование импортных поставок по контракту. Благодаря тому что платежи за товар поступают непосредственно на счет иностранного поставщика, эта схема позволяет контролировать целевое использование заемных средств. Поскольку заемщиком выступает российский банк, который в свою очередь является кредитором для российского импортера, то иностранный банк-кредитор, желая подстраховаться на случай банкротства российского банка, заключает договор уступки. В соответствии с этим договором в случае неспособности российского банка рассчитаться по своим обязательствам он сможет обратить свои требования напрямую российскому импортеру.
Стоимость услуги
Стоимость данной формы финансирования складывается из ставки привлечения средств на мировых рынках (LIBOR), страховой премии НЭКА, маржи иностранного и российского банков и зависит от срока, на который предоставляется финансирование. Размер страховой премии зависит от уровня макрорисков конкретной страны импортера и условий контракта. Всего существует семь групп рисков, установленных Организацией по экономическому сотрудничеству и развитию (Organisation for Economic Co-operation and Development, OECD), которая считается наиболее объективной в данном вопросе. Наименьшая степень риска у стран первой группы. Россия находится в четвертой группе вместе с Болгарией, Румынией, Хорватией, Панамой, Сальвадором и Египтом. Единовременный размер комиссии для данной группы стран при финансировании на срок до семи лет колеблется в районе 6-7%. Надо отметить, что рейтинг России постепенно поднимается (до недавнего времени она входила в пятую группу риска), в связи с чем данный продукт становится еще дешевле.
Стоимость экспортного кредита складывается из нескольких составляющих. В качестве основы финансирования принимается ставка привлечения средств на мировых рынках (LIBOR). Как правило, базовая процентная ставка является плавающей (но может быть зафиксирована на определенных этапах реализации сделки) и привязана к валюте контракта. Допустим, контракт у вас заключен в долларах США, тогда основой для плавающей ставки будет шестимесячная ставка LIBOR. Как правило, маржа иностранного банка не превышает 1% годовых и зависит от уровня риска, присваиваемого российскому банку-заемщику. Чем крупнее российский банк, тем меньше маржа иностранного банка. Таким образом, ставка по кредиту, предоставляемому российскому банку, составит LIBOR + 1% годовых. К этой ставке российский банк добавит свою маржу (в среднем 2-3% годовых), и получится ставка по кредитному договору для компании-импортера, то есть LIBOR + 3-4% годовых. Помимо ставки импортеру необходимо будет заплатить два вида комиссии.
Комиссия за обязательство (commitment fee) начисляется на невыбранную часть кредита до полной выборки и составляет до 0,25% годовых. Иными словами, с момента подписания кредитного договора на его сумму начисляется комиссия за обязательство. А затем по мере выборки кредита на сумму предоставленных средств начисляется процентная ставка.
Комиссия за организацию сделки — до 0,25% от суммы сделки — уплачивается, как правило, в течение одного месяца с момента заключения кредитного договора.
Еще одной статьей дополнительных затрат по кредиту для импортера будет оплата комиссии НЭКА. Она рассчитывается исходя из суммы кредита, зависит от длительности периода выборки и погашения кредита, а также от риска страны, в которую поставляется оборудование. Существует возможность получить рассрочку оплаты на срок кредитования (на 85% от суммы комиссии НЭКА) и оплачивать ее равными частями вместе с погашением основной суммы кредита.
Если перевести все комиссии в проценты годовых, итоговая ставка по кредиту в среднем составит 7,5-8% годовых.
Условия финансирования
Финансирование импортного оборудования под покрытие национальных экспортных агентств имеет свои преимущества и недостатки (см. табл. 1). Поэтому, принимая решение о выборе инструмента финансирования, необходимо провести детальный анализ его эффективности, взвесить все «за» и «против».
Личный опыт
Мы оцениваем результат использования данного инструмента финансирования как положительный и в целом успешный. Именно успешный опыт по финансированию первого проекта позволил нам использовать этот инструмент при покупке сельхозтехники в 2005 году. Кроме того, именно финансирование под покрытие национальными экспортными агентствами я считаю наиболее подходящим инструментом для предприятий, чья деятельность связана с приобретением машин и оборудования иностранного производства. Надо сказать, что данный вид финансирования годится для любого предприятия, которое может подтвердить собственную кредитоспособность в течение всего срока финансирования.
Важным недостатком данного вида финансирования является сложность оформления кредитуемой сделки. Поскольку кредитная документация между банками заключается на английском языке и не подчиняется российскому законодательству, иногда необходимо привлекать западные юридические фирмы, что обусловливает необходимость дополнительных затрат для участников сделки. Конечному заемщику (импортеру) также приходится больше времени затрачивать на экспертизу и согласование кредитной документации, так как кредитные договоры более сложные по сравнению со стандартными контрактами на краткосрочное кредитование. Кроме того, некоторые экспортные кредитные агентства требуют подписания дополнительных гарантийных инструментов конечным заемщиком. Данные документы также составлены на английском языке и подчинены нероссийскому законодательству. Таким образом, на оформление такой сделки может уходить от двух месяцев до полугода в зависимости от количества сделок, осуществленных до этого сторонами сделки. В заключение хочется сказать, что целесообразно заниматься получением кредита под покрытие НЭКА, если сделка крупная (более 3 млн долл. США). В противном случае имеет смысл использовать другие, более короткие инструменты финансирования.
Несмотря на то что процедура привлечения долгосрочных финансовых ресурсов под гарантийное покрытие национального страхового агентства более длительная, чем при использовании других кредитных инструментов, и требует подписания ряда межбанковских соглашений и исполнения других формальных процедур российским банком-заемщиком, преимущества такого вида финансирования неоспоримы. Прежде всего это наличие льготного периода до шести месяцев и рассрочки погашения кредита до 8,5-10 лет; более низкая стоимость ресурсов, чем при кредитовании «собственными» средствами банка; отсутствие необходимости отвлечения своих оборотных средств; возможность получить связанное финансирование на оплату авансовых платежей контрагенту за счет краткосрочного документарного кредита; возможность оптимизировать финансовые потоки за счет наличия заранее согласованного графика платежей. Кроме того, структурированные таким образом сделки с помощью квалифицированных специалистов банка позволяют минимизировать затраты и риски, что в конечном итоге повышает эффективность сделок.
| Преимущества | Недостатки |
| Длительный период пользования денежными средствами. Стоимость финансирования намного ниже, чем услуги российских банков. Способствует долгосрочному развитию предприятия. Способствует повышению конкурентоспособности. Является практически единственным инструментом среднесрочного и долгосрочного финансирования импорта оборудования | Длительный срок принятия решения о кредитовании (2-6 месяцев). Сложность процедуры. Кредитование проектов с высокой стоимостью (свыше 3 млн долл. США). Ответственность перед западным банком может перейти к импортеру, если банк импортера будет не в состоянии погасить свои обязательства |
Каждая страна и ее агентства ведут свою экономическую политику и устанавливают собственные приоритеты в страховании рисков, для того чтобы поддерживать, укреплять и развивать конкурентоспособность соответствующих отраслей промышленности своих государств. Различные агентства предоставляют покрытие на разные сроки и по различным группам и видам рисков. Выстраивая работоспособную систему экспортного финансирования, НЭКА предоставляют только целевое (так называемое связанное) финансирование бизнес-проектов с фиксированной процентной ставкой. Кроме того, говоря об условиях финансирования, необходимо учитывать отношение агентств различных стран к российским банкам. Дело в том, что после кризиса 1998 года отношение экспортных агентств к российским банкам остается очень настороженным. Список российских банков, а также агентств, с которыми они работают, представлен в табл. 2.
Например, одним из основных партнеров России, наиболее заинтересованных в продвижении своих производств и технологий на наш рынок, является Германия. Объем сделок этой страны по линии экспортных агентств превышает объемы контрактов, заключенных с контрагентами из других стран. Существенное условие германского НЭКА Euler Hermes — подписание импортером либо поручительства за российский банк, либо договора переуступки прав требования от российского банка западному по кредитному договору. Кроме того, привлекая к участию в проекте финансирования немецкие экспортные агентства, надо учитывать, что нельзя напрямую получить покрытие под контракт приобретения оборудования, произведенного не в Германии. Но это условие можно обойти, если поставщик — немецкая фирма и соблюдается минимальный уровень местного труда в поставке.
Дополнительных обязательств требует французское экспортное агентство COFACE: в качестве обеспечения кредитуемого проекта необходимо представить вексель, что существенно усложняет процедуру финансирования. Если говорить о неевропейских экспортных агентствах, например Эксимбанке США, то они требуют больший набор документов. Кроме того, существуют дополнительные комиссии и финансовые обязательства.
| С какими агентствами работает | Условия финансирования |
| Банк Москвы | |
| CESCE SA (Испания), COFACE (Франция), EDC (Канада), EGAP (Чехия), ERG (Швейцария), Ex-lm Bank of India (Индия), Ex-lm Bank (Тайвань), Ex-lm Bank of the Slovak Republic (Словакия), Finnvera (Финляндия), HERMES (Германия), IFTRIC (Израиль), KUKE (Польша), МЕН1В (Венгрия), SAGE S.p.A. (Италия), US Ex-lm Bank (США) | Минимальная сумма кредита — 500 тыс. – 1 млн долл. США/евро. Срок финансирования — 5–7 лет. Финансирование может предоставляться как клиентам банка, так и другим компаниям. Процентная ставка может быть фиксированной или плавающей |
| АКБ «БИН» | |
| CESCE SA (Испания), ERG (Швейцария), EULER HERMES (Германия), KUKE (Польша), ОеКВ (Австрия), SAGE S.p.A. (Италия), US Ex-lm Bank (США) и др. | Минимальная сумма кредита в зависимости от финансирующего банка — 250–500 тыс. долл. США/евро. Срок финансирования — 2–7 лет. Страховая премия — от 3,2% (единовременно, в зависимости от срока и страны). Комиссия за организацию — 0,25–1,25% (единовременно, в зависимости от финансирующего банка). Наличие у клиента собственных средств в размере не менее 15% от суммы контракта (аванс), в отдельных случаях возможно финансирование на срок до полутора лет. Ставка по кредиту — от 7% годовых в зависимости от условий финансирования |
| Газпромбанк | |
| Atradius (Нидерланды), CESCE SA (Испания), COFACE (Франция), EKN (Швеция), ERG (Швейцария), Ex-lm Bank of Korea (Корея), Ex-lm Bank (Тайвань), HERMES (Германия), IFTRIC (Израиль), KUKE (Польша), MEHIB (Венгрия), NEXI (Япония), SAGE S.p.A. (Италия), SIMEST (Италия), SINOSURE (Китай), US Ex-lm Bank (США), EDC (Канада), ОеКВ (Австрия), EGAP (Чехия), OND (Бельгия), SEC (Словения) | Минимальная сумма кредита — 500 тыс. долл. США/евро. Срок финансирования — 2–8,5 лет. Страховая премия — на примере HERMES, при пятилетнем кредите — 4,25% суммы контракта. Финансируется — до 85% суммы контракта, 15% выплачивается импортером в виде аванса. Общая стоимость финансирования — менее 10% годовых |
| Международный банк Санкт-Петербурга (МБСП) | |
| АКА AUSFUHRKREDIT-GESELLSCHAFT МВН (Германия), US EXIM BANK (США), CZECH EXPORT BANK (Чехия) | Минимальная сумма кредита — 100 тыс. долл. США. Процентные ставки зависят от конкретных контрактов. Обязательно быть клиентом банка |
| Московский кредитный банк (МКБ) | |
| CESCE SA (Испания), COFACE (Франция), EKN (Швеция), Ex-lm Bank (Тайвань), HERMES (Германия), IFTRIC (Израиль), KUKE (Польша), MEHIB (Венгрия), NEXI (Япония), US Ex-lm Bank (США), SAGE (Италия), ОеКВ (Австрия) | Минимальная сумма кредита — от 500 тыс. долл. США/евро. Отрасли работы: сельское хозяйство, промышленное производство, строительство. Цели кредитования: финансирование импортных контрактов на поставку оборудования/машин/ механизмов и/или услуг; реализация компаниями инвестиционных проектов |
| Пробизнесбанк | |
| EGAP (Чехия), HERMES (Германия), US Ex-lm Bank (США), Программа GSM 102 (Министерство сельского хозяйства США) | Минимальная сумма кредита — от 500 тыс. долл. США. Срок финансирования — 3–5 лет. Доля финансирования рассматривается индивидуально — до 100%. Процентные ставки — 10–14% годовых в валюте |
| Промышленно-строительный банк (ПСБ) | |
| Atradius (Нидерланды), CESCE SA (Испания), COFACE (Франция), ECGC (Индия), ECGD (Великобритания), EDC (Канада), EPIC (Австралия), EGAP (Чехия), EKF (Дания), EKN (Швеция), ERG (Швейцария), Ex-lm Bank of Korea (Корея), Export-Import Bank of India (l-Eximbank) (Индия), Finnvera (Финляндия), GIEK (Норвегия), HERMES (Германия), KUKE (Польша), MEHIB (Венгрия), NEXI (Япония), ОеКВ (Австрия), DDL (Люксембург), OND (Бельгия), SAGE S.p.A. (Италия), SEC (Словения), US Ex-lm Bank (США) | Условия предоставления финансирования устанавливаются индивидуально для каждой сделки. Срок финансирования — до 5 лет. Минимальный размер суммы по контракту определяется исходя из экономической целесообразности финансирования сделки. Финансируется — до 85% суммы контракта |
| Росбанк | |
| Atradius (Нидерланды), Ex-lm Bank of Korea (Корея), ОеКВ (Австрия), Export Import Bank of the US (США), SAGE (Италия), CESCE (Испания), NEXI (Япония), Sinosure (Китай) | Сумма кредита — не менее 500 тыс. долл. США. Сроки кредитов по программам агентств — 2–7 лет. Размер премии стандартизирован в рамках актов Бернского союза. Приветствуются новые клиенты. Ставки по кредитам для клиентов банка несколько ниже, чем по несвязанным заимствованиям |
| Ситибанк | |
| Опыт работы с экспортными агентствами более 50 стран. Активная работа с COFACE (Франция), EKN (Швеция), ERG (Швейцария), Finnvera (Финляндия), HERMES (Германия), OPIC (США), SACE S.p.A. (Италия), US Ex-lm Bank (США) | Условия предоставления финансирования устанавливаются индивидуально для каждой сделки. Минимальный размер суммы по контракту определяется исходя из экономической целесообразности финансирования сделки |
| Электроника | |
| Slovene Export Corporation (Словения), HERMES (Германия), прочие экспортные агентства стран ЕС | Сумма кредита — не менее 500 тыс. долл. США. Срок кредитования — до 5 лет. Импорт оборудования и услуг. Обязательно быть клиентом банка. Ставки — до 10% годовых |
| * Таблица подготовлена аналитическим отделом журнала «Финансовый директор» на основе данных, предоставленных банками. Банки и агентства приведены в алфавитном порядке. | |
Не могу сказать, что процедура финансирования НЭКА отличалась особенными сложностями. Документы, которые мы представляли в банк, практически ничем не отличались от стандартного пакета, предъявляемого другими заемщиками для рассмотрения инвестиционных проектов.
В связи с необходимостью быстрого рассмотрения вопроса и взаимной заинтересованностью сторон сроки финансирования сделки на этапе с момента обращения в банк до заключения соглашения составили полтора месяца.
Положительный момент кредитования американским НЭКА заключается в том, что Эксимбанк США кредитует не только новые проекты, но и те, по которым оборудование недавно закуплено. Это очень удобно для предприятий, которые завезли к себе американское оборудование, но испытывают потребность в текущем финансировании.
1 EURIBOR (Euro Interbank Offered Rate — межбанковская ставка предложения) — средняя процентная ставка, по которой один первоклассный банк предоставляет межбанковские срочные (от одной недели) кредиты в евро другому первоклассному банку в пределах еврозоны. — Примеч. редакции.
Приложения к договору об информационно-технологическом взаимодействии при осуществлении переводов физических лиц, совершаемых ими при оформлении заказов на сервисе Яндекс.Маркет
Приложение № 1. Соглашение об электронном документообороте
1. Соответствие данного Соглашения законодательным нормам
1.1. Данное соглашение разработано в соответствии с требованиями Федеральных законов № 63-ФЗ «Об электронной подписи» от 06.04.2011 и № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» от 27.07.2006.
1.2. Термины и понятия данного Соглашения также соотнесены с международной практикой и стандартами применения электронной подписи, в частности со стандартом PKI (инфраструктуры открытых ключей) X.509. Порядок работы PKI описан в RFC 1422, а формат сертификатов X.509 в RFC 5280.
2. Термины, применяемые в настоящем Соглашении
2.1. Электронный документооборот — система работы с электронными документами, при которой все электронные документы создаются, передаются и хранятся с помощью информационно-коммуникационных технологий на компьютерах, объединенных в сетевую структуру.
2.2. Электронный документ (далее также — ЭД) — документированная информация, представленная в электронной форме, то есть в виде, пригодном для восприятия человеком с использованием электронных вычислительных машин, а также для передачи по информационно-телекоммуникационным сетям или обработки в информационных системах.
2.3. Электронная подпись (далее также — ЭП) — информация в электронной форме, которая присоединена к другой информации в электронной форме (подписываемой информации) или иным образом связана с такой информацией, и которая используется для определения лица, подписывающего информацию (электронный документ). Существует простая и усиленная электронная подпись.
2.4. Усиленная неквалифицированная электронная подпись (далее также — НЭП) — вид усиленной ЭП, которая: получена в результате криптографического преобразования информации с использованием ключа электронной подписи; позволяет определить лицо, подписавшее ЭД; позволяет обнаружить факт внесения изменений в ЭД после момента его подписания; создается с использованием средств ЭП.
2.5. Подписанный электронный документ (далее также — ПЭД) — электронный документ с присоединенной электронной подписью, которая была создана на основе ЭД и ключа электронной подписи.
2.6. Сертификат ключа проверки электронной подписи (далее также — Сертификат) — электронный документ или документ на бумажном носителе, выданный удостоверяющим центром либо доверенным лицом удостоверяющего центра и подтверждающий принадлежность ключа проверки электронной подписи владельцу сертификата ключа проверки электронной подписи. Также называется сертификатом открытого ключа. Сертификат содержит серийный номер, сведения о владельце, используемых криптографических алгоритмах, ограничениях на использование, ключ проверки ЭП и другую информацию. Сертификат имеет свою ЭП, созданную удостоверяющим центром.
2.7. Владелец сертификата ключа проверки электронной подписи (далее также — владелец Сертификата) — лицо, которому выдан сертификат ключа проверки электронной подписи. Данные о владельце должны содержаться в сертификате.
2.8. Ключ электронной подписи — уникальная последовательность символов, предназначенная для создания ЭП. Также называется закрытым ключом.
2.9. Ключ проверки электронной подписи — уникальная последовательность символов, однозначно связанная с ключом электронной подписи и предназначенная для проверки подлинности ЭП (далее — проверка ЭП). Также называется открытым ключом. Значение ключа проверки электронной подписи содержится в сертификате.
2.10. Удостоверяющий центр (далее также — УЦ) — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, осуществляющие функции по созданию и выдаче сертификатов ключей проверки электронных подписей, а также иные функции, предусмотренные Федеральным законом № 63-ФЗ «Об электронной подписи».
2.11. Средства электронной подписи (далее также — средства ЭП) — шифровальные (криптографические) средства, используемые для реализации хотя бы одной из следующих функций: создание ЭП, проверка ЭП, создание ключа электронной подписи и ключа проверки электронной подписи.
2.12. Средства удостоверяющего центра — программные и (или) аппаратные средства, используемые для реализации функций удостоверяющего центра.
2.13. Корневой сертификат УЦ — сертификат, который был выдан удостоверяющим центром самому себе и является самоподписанным. Все остальные сертификаты, выдаваемые данным УЦ, подписываются ключом ЭП этого корневого сертификата. В понятии инфраструктуры открытых ключей: если есть доверие к корневому сертификату УЦ, то автоматически есть доверие ко всем сертификатам, выданным данным УЦ и подписанным ключом ЭП данного корневого сертификата. Обычно в УЦ есть только один корневой сертификат.
2.14. Промежуточный сертификат УЦ — сертификат, ключ ЭП которого использовался для подписи другого сертификата, а сам сертификат был подписан ключом ЭП корневого сертификата УЦ или другого промежуточного сертификата этого УЦ. Промежуточные сертификаты позволяют строить широкую иерархическую структуру сертификатов УЦ.
2.15. Самоподписанный сертификат — сертификат, который подписан ключом ЭП, соответствующим ключу проверки ЭП из этого сертификата. В полях издателя сертификата содержатся те же данные, что и в полях владельца сертификата.
2.16. Создание ЭП — результат работы средства ЭП при создании ЭП, в результате которого получается последовательность бит данных фиксированной длины после криптографического преобразования электронного документа в хеш и шифрования хеша ключом электронной подписи. Длина названия алгоритмов хеширования и шифрования задаются в Сертификате.
2.17. Подтверждение подлинности ЭП в ПЭД — положительный результат работы средства ЭП при проверке ЭП. Результат работы считается положительным, если после расшифрования ЭП с помощью ключа проверки ЭП по заданному в Сертификате криптографическому алгоритму получается значение, равное хешу электронного документа, полученному по заданному в Сертификате соответствующему криптографическому алгоритму.
2.18. Хеш — результат работы хеширующей функции, которая преобразовывает входной массив данных произвольной длины в выходную битовую строку фиксированной длины.
2.19. Участники электронного документооборота — лица, осуществляющие обмен информацией в электронной форме в рамках данного Соглашения.
2.20. Компрометация ключа ЭП — нарушение конфиденциальности ключа ЭП, при котором значение закрытого ключа стало известно лицу, не являющемуся владельцем Сертификата.
2.21. Основной договор — Договор об информационно – технологическом взаимодействии при осуществлении переводов физических лиц, совершаемых ими при оформлении заказов на сервисе Яндекс.Маркет, заключенный между Оператором, Контрагентом и Яндексом.
2.22. Система — комплекс программно-аппаратных средств, позволяющий осуществлять электронный документооборот между Оператором и Контрагентом в рамках настоящего Соглашения. Система включает в себя средства ЭП и обеспечивает подготовку ЭД, генерацию ЭП, прием, передачу и обработку ПЭД с использованием средств вычислительной техники каждой из сторон. Передача данных в Системе происходит по интернету.
2.23. Список отозванных сертификатов (далее также — СОС) — список, содержащий серийные номера сертификатов, которые были отозваны выдавшим их УЦ и к которым больше нет доверия. Сертификаты добавляются в СОС после извещения о компрометации ключа ЭП.
2.24. Экспертная комиссия — комиссия, создаваемая сторонами для разрешения разногласий, возникающих при обмене ПЭД.
3. Предмет Соглашения
3.1. Настоящее Соглашение устанавливает порядок организации и проведения электронного документооборота между сторонами во исполнение Основного договора.
3.2. Электронные документы, которые передаются по данному Соглашению, должны быть подписаны усиленной неквалифицированной электронной подписью. Далее в качестве ЭП подразумевается НЭП.
3.3. Электронные документы, которые передаются другой стороне: ежесуточные реестры, формируемые Оператором в соответствии с Основным договором.
3.4. Обмен иными ЭД в Системе не является основанием возникновения обязательств сторон по Основному договору и Соглашению. Стороны признают юридическую силу ПЭД, подписанных НЭП (при подтверждении подлинности ЭП в ПЭД), равной юридической силе документов на бумажном носителе, оформленных в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и условиями Соглашения и Основного договора, и подписанных уполномоченными представителями сторон, с приложением оттисков печатей сторон.
3.5. ПЭД порождает обязательства сторон, установленные Соглашением и Основным договором, если передающей стороной он должным образом оформлен, подписан НЭП, а принимающей стороной получен, проверен и принят к обработке в установленном Соглашением порядке.
3.6. Данное соглашение распространяется только на обеспечение защиты информации в ПЭД при передаче по открытым каналам связи. Остальные требования по защите информации выполняются сторонами самостоятельно на основании требований действующего законодательства и требований внутренних нормативных документов сторон.
3.7. Передача ПЭД осуществляется через Систему между сторонами путем передачи сообщений электронной почты через интернет.
3.8. Подключение сторон к интернету выполняется самостоятельно и не является предметом Соглашения.
4. Общие принципы электронного документооборота
4.1. Каждая из Сторон при подписании ЭД применяет свой ключ ЭП, а при проверке подписи — ключ проверки ЭП, записанный в сертификате ключа проверки ЭП, другой стороны.
4.2. Стороны обмениваются сертификатами, которые будут использоваться для создания ЭП.
4.3. Для электронного документооборота стороны могут использовать самоподписанные сертификаты и сертификаты, подписанные другим ключом ЭП.
4.4. Если для документооборота используется несамоподписанный сертификат, выданный УЦ, то стороны также обмениваются корневыми сертификатами УЦ и, в случае существования, промежуточными сертификатами УЦ.
4.5. Перед началом работы стороны проверяют свои средства ЭП и с их помощью проверяют подлинность ЭП.
4.6. Стороны признают, что:
внесение изменений в ПЭД дает отрицательный результат проверки ЭП;
подделка ЭП невозможна без использования ключа ЭП владельца;
каждая сторона несет ответственность за сохранность своего ключа ЭП и за действия своего персонала при использовании средств ЭП;
моментом наступления юридической значимости ПЭД является момент получения этого ПЭД через Систему принимающей стороной и отраженный в журнале.
4.7. Средства ЭП должны быть встроены в Систему. Стороны признают эти средства достаточными для подписания ЭД и проверки подлинности ЭП в ПЭД.
4.8. В состав средств ЭП Системы входит программное обеспечение GnuGP, предоставляющее пользователю интерфейс для выполнения криптографических операций шифрования и расшифровывания данных, подписи данных и проверки корректности подписи, то есть являющееся средством электронной подписи.
5. Обязанности Сторон
5.1. Самостоятельно укомплектовать Систему необходимыми программно-техническими средствами и общесистемным программным обеспечением.
5.2. Назначить лиц, ответственных за работу с Системой в соответствии с настоящим Соглашением.
5.3. Назначить Администратора безопасности, отвечающего за генерацию, учет, обмен и сохранность ключей, используемых в Системе, за защиту от несанкционированного доступа и за поддержание средств ЭП Системы в рабочем состоянии.
5.4. Произвести обмен сертификатами.
5.5. Своевременно производить плановую замену ключей ЭП и соответствующих сертификатов ключей проверки ЭП в соответствии с регламентом УЦ и (или) действующего законодательства. Рекомендуется проводить плановую замену не реже 1 раза в год и за 10 дней до окончания срока действия сертификата.
5.6. Немедленно информировать другую сторону обо всех случаях утраты, хищения, несанкционированного использования ключей ЭП по следующим адресам: Оператора — по адресу merchants@yamoney.ru, Контрагента — по адресу электронной почты, указанному Контрагентом в Заявлении. При этом работа в Системе приостанавливается до проведения внеплановой смены ключей.
5.7. Принимать на себя все риски, связанные с работоспособностью своего оборудования и каналов связи.
5.8. За собственный счет поддерживать в рабочем состоянии входящие в Систему программно-технические комплексы обеспечения работоспособности вычислительной техники и техники связи, обеспечивающих электронный документооборот.
5.9. Своевременно (не менее, чем за три дня) уведомлять друг друга об изменении своего фактического места нахождения, сетевого адреса в интернете, а также об изменении иных реквизитов, имеющих существенное значение для определения юридического статуса и идентификации сторон и исполнения обязательств по Соглашению.
5.10. Не предпринимать действий, способных нанести ущерб другой стороне вследствие использования Системы.
5.11. Своевременно информировать (по электронной почте и/или телефону) другую сторону обо всех случаях возникновения технических неисправностей или других обстоятельств, препятствующих электронному документообороту.
5.12. В случае обнаружения возможных угроз безопасности стороны обязуются своевременно извещать друг друга о таких угрозах для принятия согласованных мер по их нейтрализации.
5.13. Строго выполнять требования технической и эксплуатационной документации к программному и аппаратному обеспечению Системы.
5.14. Разработать и выполнять мероприятия по обеспечению конфиденциальности, целостности и сохранности программных средств Системы, передаваемых ПЭД, протоколов регистрации событий, действующей ключевой информации и парольной информации, используемой для доступа в Систему.
5.15. Организовать внутренний режим функционирования рабочего места ответственного лица таким образом, чтобы исключить возможность использования Системы лицами, не имеющими допуска к работе с ней, а также исключить возможность использования средств ЭП не уполномоченными на это лицами.
5.16. Обеспечивать сохранение в тайне сведений по вопросам технологии защиты информации, используемых при обмене ЭД между сторонами, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации.
5.17. Поддерживать системное время программно-аппаратных средств Системы в соответствии с текущим астрономическим временем с точностью до пяти минут. Стороны признают в качестве единой шкалы времени время GMT с учетом часового пояса г. Москвы.
5.18. Обмениваться ЭД, не содержащими компьютерных вирусов и (или) иных вредоносных программ.
5.19. Направлять другой стороне и обеспечивать прием от другой стороны ПЭД с контролем целостности и авторства в случаях и в сроки, установленные Соглашением и (или) Основным договором.
5.20. Принимать к исполнению ЭД в установленные Соглашением и (или) Основным договором сроки, если ЭД получены через Систему, подписаны НЭП и ЭП была успешно проверена.
5.21. При осуществлении операций на основании полученных по Системе ЭД руководствоваться требованиями законодательства Российской Федерации, а также условиями Основного договора и Соглашения.
5.22. Стороны организуют архивное хранение ПЭД в течение срока действия аналогичных документов, оформленных на бумажных носителях.
Стороны имеют право:
6.1. Ограничивать и приостанавливать использование Системы в случаях ненадлежащего исполнения другой стороной Соглашения с уведомлением не позднее дня приостановления, а по требованию компетентных государственных органов — в случаях и в порядке, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
6.2. Производить замену программно-аппаратного обеспечения Системы с предварительным уведомлением не менее, чем за два рабочих дня другой стороны.
6.3. Остановить работу Системы по техническим причинам до восстановления ее работоспособности.
6.4. Производить плановую замену ключа ЭП, ключа проверки ЭП и сертификата ключа проверки ЭП по своей инициативе с уведомлением другой стороны не менее, чем за два рабочих дня.
7. Ответственность сторон и риски убытков
7.1. Стороны несут ответственность за содержание любого ПЭД при условии подтверждения подлинности ЭП.
7.2. Стороны несут ответственность за конфиденциальность и порядок использования ключей ЭП.
7.3. Сторона, допустившая компрометацию ключа ЭП, несет ответственность за ЭД, подписанные с использованием скомпрометированного ключа ЭП, до момента официального уведомления об аннулировании (отзыве) соответствующего сертификата и конкретных документов, подписанных указанным ключом.
7.4. Сторона, несвоевременно сообщившая о случаях утраты или компрометации ключа ЭП, несет связанные с этим риски.
7.5. В случае возникновения убытков сторона, не исполнившая (ненадлежащим образом исполнившая) обязательства по Соглашению, несет ответственность перед другой стороной за возникшие убытки. При отсутствии доказательств неисполнения (ненадлежащего исполнения) сторонами обязательств по Соглашению риск убытков несет сторона, чьей ЭП подписан ЭД, исполнение которого повлекло за собой убытки.
7.6. Если в результате надлежащего исполнения ЭД возникает ущерб для третьих лиц, ответственность несет Сторона, от имени которой ЭД подписан ЭП.
7.7. Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение своих обязательств по Соглашению, если таковое явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после вступления в силу Соглашения, в результате событий чрезвычайного характера, которые не могли быть предвидены и предотвращены разумными мерами. Сторона обязана незамедлительно известить другую сторону о возникновении и прекращении действия обстоятельств непреодолимой силы, препятствующих исполнению ей обязательств по Соглашению, при этом срок выполнения обязательств по Соглашению переносится соразмерно времени, в течение которого действовали такие обстоятельства.
7.8. В случае прекращения действия Соглашения по любому основанию стороны несут ответственность по обязательствам, возникшим до прекращения действия Соглашения, в соответствии с законодательством Российской Федерации.
8. Порядок создания ключа ЭП, ключа проверки ЭП, сертификатов ключей проверки ЭП и их использования и передачи
8.1. Ключ ЭП, ключ проверки ЭП и соответствующий сертификат ключа проверки ЭП создаются средствами ЭП сторон или покупаются у сторонних организаций.
8.2. Используемые сертификаты и списки отозванных сертификатов должны соответствовать формату X.509v3, описанному в спецификации IETF RFC 5280.
8.3. Параметры сертификата должны быть следующими:
алгоритм подписи — RSA;
длина ключа — 2048 бит;
алгоритм хеширования — sha1;
срок действия — 1 год.
8.4. В поле «субъект» сертификата необходимо внести следующие сведения:
CN = ФИО ответственного сотрудника, или наименование организации, или псевдоним;
E = адрес электронной почты, совпадающий с адресом электронной почты, используемым для отправки ЭД;
OU = наименование подразделения организации;
O = название организации;
L = город размещения организации;
C = код страны (например, для России C=RU).
Остальные поля сертификата могут быть заполнены по желанию.
8.5. Сертификаты, используемые для формирования НЭП, должны иметь атрибуты расширенного использования ключа id_kp_clientAuth (OID 1.3.6.1.5.5.7.3.2) и id_kp_emailProtection (OID 1.3.6.1.5.5.7.3.4).
8.6. Сертификаты должны иметь запись с данными о точке распространения списка отозванных сертификатов, доступного по протоколу HTTP в интернете.
8.7. Удостоверяющий центр должен добавлять в СОС отозванные сертификаты в течение 1 рабочего дня и публиковать новый СОС в интернете после каждого добавления.
8.8. Удостоверяющий центр, который используется для выдачи сертификатов, должен соответствовать всем требованиям к неаккредитованным удостоверяющим центрам, установленным в ФЗ № 63-ФЗ «Об электронной подписи».
8.9. Стороны обмениваются следующими сертификатами:
корневой сертификат УЦ (если есть);
промежуточные сертификаты (если есть);
сертификат, который будет использоваться для подписи ЭД в Системе.
8.10. Файл сертификата должен быть в формате PKCS7.
8.11. Файлы сертификатов передаются другой стороне по электронной почте или через Систему, если она уже функционирует.
8.12. Корневой сертификат, а при его отсутствии самоподписанный, стороны печатают на бумажном носителе, подписывают ответственным лицом с оттиском печати организации и отправляют другой стороне курьером или передают друг другу в момент подписания данного Соглашения.
8.13. Стороны обязуются принимать все необходимые меры для сохранения конфиденциальности ключей ЭП.
8.14. Система средствами ЭП для каждого полученного ПЭД должна проверить:
подлинность ЭП для данного ПЭД;
факт того, что дата формирования ЭП находится в интервале от даты начала действия сертификата до даты завершения его действия;
корректность самого сертификата, используемого для формирования ЭП;
корректность цепочки выдачи сертификатов от используемого для подписи до корневого;
выполнение требований к ограничению использования сертификата, записанных в самом сертификате;
отсутствие используемого сертификата в списке отозванных сертификатов стороны, выдавшей этот сертификат.
8.15. При плановой замене сертификата ключа проверки ЭП сторона генерирует новые ключи и соответствующий сертификат и отправляет файл сертификата другой стороне по электронной почте или через Систему.
8.16. При компрометации ключа ЭП (или обоснованных подозрениях в компрометации), используемого для формирования НЭП в ПЭД, сторона должна:
остановить передачу ПЭД в Системе и немедленно (если невозможно, то в течение 1 рабочего дня) уведомить другую сторону о факте компрометации сертификата;
произвести генерацию нового ключа ЭП, ключа проверки ЭП и выпустить в УЦ новый сертификат ключа проверки ЭП;
передать другой стороне файл с новым сертификатом;
внести в список отозванных сертификатов своего УЦ серийный номер скомпрометированного сертификата и опубликовать новый СОС;
восстановить работу Системы по согласованию с другой стороной.
8.17. При компрометации корневого и (или) промежуточного ключа ЭП удостоверяющего центра сторона выполняет действия, указанные в предыдущем пункте, а также другие действия согласно своей нормативной документации.
8.18. Подписание настоящего Соглашения свидетельствует об обмене сертификатами.
9. Порядок разрешения споров, связанных с установлением подлинности ЭД
9.1. Любые споры между сторонами, предметом которых является установление подлинности, то есть целостности текста и аутентичности отправителя ЭД, передаются для разрешения специально создаваемой Экспертной комиссии.
9.2. Экспертная комиссия созывается на основании письменного заявления (претензии) любой из сторон. В указанном заявлении сторона указывает реквизиты оспариваемого ПЭД и лиц, уполномоченных представлять интересы этой стороны в составе Экспертной комиссии.
9.3. Не позднее 10 рабочих дней с момента получения другой стороной заявления (претензии), стороны определяют дату, место и время начала работы Экспертной комиссии, а также определяют, какая сторона предоставляет персональный компьютер и производит конфигурирование средства ЭП.
9.4. Полномочия членов Экспертной комиссии подтверждаются доверенностями.
9.5. Состав Экспертной комиссии формируется в равных пропорциях из числа представителей сторон.
9.6. Экспертиза оспариваемого ЭД осуществляется в присутствии всех членов Экспертной комиссии.
9.7. Экспертиза осуществляется в четыре этапа:
1-й этап: стороны совместно устанавливают, конфигурируют и тестируют средство ЭП.
2-й этап: стороны предоставляют свою копию сертификата ключа проверки ЭП, используемого для создания НЭП оспариваемого ПЭД, а также корневого и промежуточных сертификатов УЦ.
З-й этап: Экспертная комиссия с помощью средства ЭП получает ключи проверки ЭП из сертификатов, предоставленных сторонами, и сравнивает их с соответствующими ключами из сертификатов, переданными сторонам на основании пункта 8.11 настоящего Соглашения. Сертификаты, ключи проверки ЭП которых совпали, признаются подлинными. Также сравнивается корневой сертификат, переданный на бумажном носителе до подписания Соглашения, с только что предоставленным сертификатом. Экспертная комиссия с помощью средства ЭП проверяет, выпущен ли сертификат ключа проверки ЭП, использованный для подписи оспариваемого ПЭД, с использованием корневого и промежуточных ключа ЭП УЦ.
4-й этап: проверка правильности ЭП под оспариваемым документом, предоставленным стороной-получателем, проверяется по сертификату принимающей стороны, подлинность которого подтверждена как указано выше.
9.8. Подтверждением подлинности оспариваемого ПЭД является одновременное наличие следующих условий:
проверка подлинности ЭП оспариваемого ЭД дала положительный результат;
подтверждена принадлежность сертификата ключа проверки ЭП, использованного для проверки подлинности ЭП в оспариваемом ЭД;
ЭД сформирован в Системе и передан для обработки в соответствии с положениями настоящего Соглашения.
9.9. Результаты экспертизы оформляются в виде письменного заключения — Акта Экспертной комиссии, подписываемого всеми членами Экспертной комиссии. Акт составляется немедленно после завершения третьего этапа экспертизы. В Акте фиксируются результаты всех этапов проведенной экспертизы, а также все существенные реквизиты оспариваемого ПЭД. Акт составляется в двух экземплярах — по одному для каждой из сторон. Акт комиссии является окончательным и пересмотру не подлежит.
9.10. Подтверждение подлинности ЭП в оспариваемом ПЭД, зафиксированное в Акте, будет означать, что этот ПЭД имеет юридическую силу и влечет возникновение прав и обязательств сторон, установленных Основным договором и Соглашением. Неподтверждение подлинности ЭП в оспариваемом ПЭД, зафиксированное в Акте, будет означать, что этот ПЭД не имеет юридической силы и не влечет возникновение каких-либо прав или обязательств сторон, установленных Основным договором и Соглашением.
9.11. Стороны признают, что Акт, составленный Экспертной комиссией, является обязательным для сторон и может служить доказательством при дальнейшем разбирательстве спора в Арбитражном суде.
9.12. В случае отсутствия согласия по спорным вопросам и добровольного исполнения решения Экспертной комиссии, все материалы по этим вопросам могут быть переданы на рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы.
10. Уполномоченными лицами на использование ЭП от имени Сторон являются:
от Оператора — Председатель Правления Шабанова Татьяна Андреевна;
от Контрагента — юридического лица — лицо, уполномоченное учредительными документами или доверенностью; от Контрагента — индивидуального предпринимателя — лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, или лицо, уполномоченное доверенностью.
Приложение № 2. Формат ежедневного реестра совершенных и возвращенных переводов.
Требования к оформлению ежесуточного реестра переводов
Раз в сутки Оператор формирует реестр принятых в пользу Контрагента переводов. Реестр отправляется в теле электронного сообщения на email (*), указанный Контрагентом в заявлении (приложение № 4 или № 5 к Договору). Реестр подписывается сертификатом Оператора (S/MIME подпись). В реестре содержатся все переводы за указанную в реестре дату.
Тема (subject) электронного сообщения формируется по следующему шаблону (нумерация сквозная):
Тело электронного сообщения формируется как:
Номер транзакции; Идентификатор клиента; Сумма платежа; Валюта платежа; Сумма за вычетом комиссии; Время платежа; Номер кошелька плательщика; Краткое описание; Тип платежа
Сумма принятых платежей :
Сумма принятых платежей за вычетом комиссии типа :
Число платежей типа :
Сумма принятых платежей:
Сумма принятых платежей за вычетом комиссии:
Число платежей:
Описание полей с данными платежей приведено в таблице ниже.
Таблица 1. Поля стандартного реестра принятых переводов
РЕЕСТР ПЛАТЕЖЕЙ В ООО «Наименование_Контрагента». № 3355
Дата платежей: 14.03.2014
Номер транзакции; Идентификатор клиента; Сумма платежа; Валюта платежа; Сумма за вычетом комиссии; Время платежа; Номер кошелька плательщика; Краткое описание; Тип платежа
549755819524; 4956; 10.00; RUB; 9.50; 18.12.2007 17:46:58; 410038366898; оплата услуг Интернет Магазин; GP
549755819525; 4957; 15.00; RUB; 14.25; 18.12.2007 17:47:32; 410038366898; оплата услуг Интернет Магазин; PC
Сумма принятых платежей типа PC: 15.00 RUB
Сумма принятых платежей за вычетом комиссии типа PC: 14.25 RUB
Число платежей типа PC: 1
Сумма принятых платежей типа AC: 10.00 RUB
Сумма принятых платежей за вычетом комиссии типа GP: 9.50 RUB
Число платежей типа AC: 1
Сумма принятых платежей: 25.00 RUB
Сумма принятых платежей за вычетом комиссии: 23.75 RUB
Число платежей: 2
Кому: ООО «Наименование_Контрагента»
(По договору 111.1111.11)
Таблица 2. Значения параметра paymentType
Формат ежедневного реестра возвращенных переводов
Реестр возвратов переводов предоставляется в теле электронного сообщения (email).
Тема электронного сообщения (email Subject):
Где, — юридическое наименование Контрагента.
— номер электронного сообщения в адрес Контрагента, нумерация сквозная.
Реестр отправляется на email Контрагента, указанный в заявлении (Приложение № 4 или № 5 к Договору).
Реестр подписывается сертификатом Оператора, S/MIME подпись (detach, тип сертификата PKCS#7).
В реестре содержатся все успешно осуществленные возвраты за указанную в теле реестра дату.
Реестры формируются и отправляются ежесуточно. В том случае, если за прошедшие сутки возвратов не было, реестр будет нулевым.
Номер транзакции; Сумма возврата; Валюта платежа; Время зачисления возврата на счет плательщика; Номер счета плательщика; Тип платежа;
(string, до 32 символов).
PC — платеж, совершаемый со счета пользователя в Яндекс.Деньгах или с банковской карты, добавленной в электронный кошелек.
AC — платеж, совершаемый с любой банковской карты, которая не добавлена в кошелек пользователя в Яндекс.Деньгах.
Список возможных значений может быть расширен.
Образец ежедневного реестра возвратов:
РЕЕСТР ВОЗВРАТОВ ОТ ООО «Интернет Магазин». № 3355
Дата возвратов: 18.12.2009
Номер транзакции; Сумма возврата; Валюта платежа; Время зачисления возврата на счет плательщика; Номер счета плательщика; Тип платежа;
549755819524; 10.00; RUB; 18.12.2009 17:46:58; 410038366898; PC;
549755819525; 15.00; RUB; 18.12.2009 18:47:32; 410038366898; AC;