Доп расходы это что
Дополнительные расходы в 1С 8.3 Бухгалтерия
В фактическую себестоимость материальных запасов, помимо их непосредственной стоимости, можно включать и дополнительные расходы: доставку, сборку, посреднические услуги и т. д.
Из материала вы узнаете, как правильно отразить поступление доп. расходов в 1С 8.3 в конфигурации «Бухгалтерия предприятия».
Поступление доп. расходов в 1С 8.3
Учет поступления доп. расходов в 1С 8.3 осуществляется в два этапа:
Создайте документ Поступление товаров и услуг с видом операции Товары ( Покупки – Поступление товаров и услуг – Создать ) и укажите в нем те материально-производственные запасы, которые приобрели.
Проводки по документу
Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:
Поступление доп. расходов по доставке в 1С 8.3
Перейдите на вкладку Главное и заполните сведения о дополнительных расходах:
Укажите один из двух вариантов:
После проведения документа себестоимость товаров увеличится на сумму дополнительных расходов в соответствии с выбранным способом распределения.
Проводки по документу
Чтобы убедиться в корректности операций в 1С 8.3, используйте отчет Карточка счета ( Отчеты – Карточка счета ). Выберите счет учета товара (материала), задайте период (дата документа поступления), на вкладке Отборы установите отбор по одному или всем приобретенным товарам и сформируйте отчет.
Если все сделано верно, в карточке счета 41.01 по дебету увидите обе операции поступления:
Из них и будет складываться итоговая себестоимость.
См. также:
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
Карточка публикации
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Доп расходы это что
В этом уроке мы научимся включать дополнительные расходы, связанные с закупкой товарно-материальных ценностей, в себестоимость этих ценностей.
Ситуация. Мы закупили у поставщика 10 кресел по 1500 рублей каждое и 5 диванов по 5000 рублей каждый. Общая сумма закупки составила 40000 рублей.
Поставщик оказал нам транспортную услугу по доставке купленного товара до нашего склада. Стоимость услуги составила 3000 рублей (включая работу грузчиков).
В нашей учетной политике закреплено, что все затраты связанные с закупкой товаров включаются в себестоимость этих товаров пропорционально их (товаров) стоимости.
Требуется отразить покупку товара в 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакция 3.0), а затем распределить транспортные расходы на себестоимость товаров согласно их цене.
Напоминаю, что это урок, поэтому вы можете смело повторять мои действия у себя в базе (лучше копии или учебной).
В начале отразим поступление товаров.
Заходим в раздел «Покупки» пункт «Поступление (акты, накладные)»:
Создаём новый документ «Товары (накладная)»:
Указываем нашего поставщика, склад, а также кресла и диваны:
Согласно получившимся проводкам себестоимость 1 кресла 1500 рублей, а 1 дивана 5000 рублей:
Отразим дополнительные расходы (доставку и работу грузчиков).
Для этого заходим в раздел «Покупки» пункт «Поступление доп. расходов»:
Создаём новый документ, заполняем поставщика транспортных услуг; содержание услуги; сумму и способ распределения:
Переходим на закладку «Товары». Можно указать все товары, на которые нужно распределить расходы вручную (кнопка «Добавить»), но мы заполним их на основании документа поступления.
Нажимаем кнопку «Заполнить по поступлению»:
И указываем поступление, которое мы забили чуть выше.
Табличная часть заполнилась автоматически.
Обратите внимание на колонку «Сумма», именно на основании этой колонки будут распределены дополнительные расходы.
Давайте рассчитаем вначале сами.
Коэффициент дополнительных расходов для кресла будет: 15000 / (15000 + 25000) = 0.375
Коэффициент для диванов: 25000 / (15000 + 25000) = 0.625
Значит на кресла придётся 3000 * 0.375 = 1125 рублей дополнительных расходов.
А на диваны 3000 * 0.625 = 1875 рублей дополнительных расходов.
И видим, что 1С автоматически выполнила тот же самый расчёт, что и мы.
В данный момент себестоимость 1 кресла возросла до (15000 + 1125) / 10 = 1612.5 рублей, а себестоимость 1 дивана возросла до (25000 + 1875) / 5 = 5375 рублей.
А теперь отвлечёмся от условий нашего учебного примера и представим, что нам нужно помимо уже распределенных 3000, отнести на себестоимость кресла дополнительные 500 рублей.
Для этого служит дополнительная колонка «Доп. расходы». Укажем в ней в строке с креслами сумму в 500 рублей:
Ещё раз проведём документ:
И видим, что распределенная себестоимость по креслам увеличилась на дополнительные 500 рублей.
Вот так легко и просто распределять дополнительные расходы на товарно-материальные ценности в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0).
С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора).
| Подписывайтесь и получайте новые статьи и обработки на почту (не чаще 1 раза в неделю). |
Вступайте в мою группу ВКонтакте, Одноклассниках, Facebook или Google+ — самые последние обработки, исправления ошибок в 1С, всё выкладываю там в первую очередь.
Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта. На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.
Нажмите одну из кнопок, чтобы поделиться:
«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0): Как дополнительные расходы на приобретение ТМЦ распределять между несколькими документами поступления (+ видео)?
Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.48.19.
К дополнительным расходам на приобретение товарно-материальных ценностей (ТМЦ) относятся, например, транспортно-экспедиционные расходы, консультационные услуги, расходы на сертификацию и контроль качества товаров и т. д.
Для включения дополнительных расходов в стоимость приобретаемых товаров (материалов, основных средств) в «1С:Бухгалтерии 8» используется документ Поступление доп. расходов (раздел Покупки).
В шапке документа Поступление доп. расходов нужно указать реквизиты акта на оказание услуг, наименование контрагента и реквизиты договора с контрагентом.
На закладке Главное нужно указать сумму затрат, ставку НДС и Способ распределения (По сумме или По количеству).
На закладке Товары указывается список товаров, в стоимость которых будут включены отражаемые услуги сторонних организаций. Если документ Поступление доп. расходов сформировать на основании документа поступления, то табличная часть документа на закладке Товары будет заполнена автоматически.
Также можно воспользоваться методом подбора товаров из справочника Номенклатура (команда Подбор). Этот метод следует применять в случаях, когда распределение дополнительных расходов должно быть произведено только между отдельными товарными позициями, а не по всей накладной.
После проведения документа Поступление доп. расходов в бухгалтерском и налоговом учете сумма дополнительных расходов без учета НДС будет распределена между перечисленными в документе позициями номенклатуры указанным Способом распределения (пропорционально сумме или пропорционально количеству).
При поставке товаров помимо дополнительных расходов, относящихся к партии (документу поставки) в целом, могут иметь место расходы, которые следует относить на конкретные номенклатурные позиции без распределения по другим товарам этой же партии. Например, транспортная компания при доставке бытовой техники может взимать дополнительную плату за разгрузку крупногабаритных товаров, а мелкую бытовую технику разгружать бесплатно. Соответственно, расходы на эту услугу будут относиться к конкретному товару, а не ко всей партии.
В таких случаях суммы расходов, относимые на конкретные номенклатурные позиции, следует указывать в табличной части. При проведении документа сумма проводки по дополнительным расходам будет складываться из результата распределения суммы дополнительных расходов, указанной в шапке документа и суммы дополнительных расходов по конкретной номенклатурной позиции.
Документ Поступление доп. расходов
При приобретении товарно-материальных ценностей (ТМЦ) очень часто возникают дополнительные расходы, связанные с транспортировкой, погрузкой, хранением и др.
В данной статье подробно рассмотрим его назначение, порядок заполнения и способы создания. Так же демонстрируются типовые печатные формы, которые можно распечатать из данного документа.
Назначение документа
Документ Поступление доп.расходов используется для включения дополнительных затрат в стоимость товарно-материальных ценностей (ТМЦ), таких как товары, материалы, внеоборотные активы.
Данный документ позволяет отразить дополнительные расходы в БУ и НУ следующими способами:
Еще одна заслуга данного документа состоит в том, что он автоматически может распределять дополнительные расходы по поступившим ТМЦ пропорционально:
Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:
Шапка документа
Акт № от
В полях Акт № от вводится номер и дата, указанные поставщиком в первичном документе на оказание услуг (выполнение работ), которые включаются в стоимость МПЗ.
Номер
В поле Номер выводится порядковый номер документа, который присваивается автоматически программой.
В поле От вводится дата принятия услуг (работ) к учету. Автоматически подставляется текущая дата, но ее можно изменить вручную.
Контрагент
В поле Контрагент указывается наименование поставщика, который оказывает услуги. Наименование поставщика выбирается из справочника Контрагенты.
Договор
Флажок Оригинал получен
Флажок устанавливается, если оригинал первичного документа (акта) от поставщика получен.
Что делать, если оригинал акта поступает позже?
Организация
Ссылка Расчеты
Дата в поле Срок оплаты определяется по следующим правилам:
В форме Расчеты по умолчанию устанавливаются типовые счета учета расчетов с поставщиком, указанные в регистре сведений Счета расчетов с контрагентами в разделе Справочники — Покупки и продажи — Контрагенты — ссылка Счета расчетов с контрагентами : PDF
В документе можно самостоятельно устанавливать Способ зачета аванса :
Если данная функциональность не установлена, то зачет авансов происходит автоматически без возможности выбора данной настройки.
Ссылка НДС
Валюта и Оприходовать по курсу – эти объекты становятся видимыми в том случае, если расчеты по договору производятся:
В поле Валюта указывается валюта, в которой заключен договор. В поле Оприходовать по курсу по умолчанию подставляется курс для выбранной валюты, соответствующий дате документа из регистра сведений Курсы валют.
Вкладки документа
Документ состоит из вкладок:
На вкладке Главное отражается информация о дополнительных расходах, которые необходимо распределить.
На вкладке Товары отражается список позиций ТМЦ, на которые распределяются дополнительные расходы.
Узнать более подробно о Способах подбора номенклатуры
По кнопке Заполнить можно автоматически заполнить табличную часть:
Также добавить в табличную часть строку, с полностью заполненными данными, можно с помощью копирования строки из другой табличной части с таким же функционалом.
Вкладка Главное
Содержание
В поле Содержание указывается описание дополнительных расходов. Введенное наименование отражается в печатных формах.
Сумма
В поле %НДС выбирается ставка НДС, по которой рассчитан налог поставщиком.
В поле НДС выводится сумма НДС, которая рассчитывается по правилам, определенным в шапке документа по ссылке НДС — поле НДС :
Способ распределения
Вкладка Товары
Номенклатура
В графе Номенклатура выбирается из справочника Номенклатура наименование ТМЦ, в стоимость которых будут включены дополнительные затраты.
Количество
Количество ТМЦ, указанное в данной графе будет являться базой для распределения дополнительных расходов, если Способ распределения на вкладке Главное установлен По количеству.
Сумма
Стоимость ТМЦ, указанная в данной графе будет являться базой для распределения дополнительных расходов, если Способ распределения на вкладке Главное установлен По сумме.
Доп. расходы
Документ партии
В графе Документ партии указывается документ поступления ТМЦ, т. е. партия, в стоимость которой будут включены затраты.
Заполнение Документа партии обязательно и не зависит от настроек учета, таким документом может быть:
Счет учета (БУ)
В графу Счет учета (БУ) автоматически подставляется счет учета ТМЦ, на котором они были учтены при приобретении по указанной в документе партии.
Графу Счет учета (БУ) можно изменить вручную, тогда затраты будут отражены на новом счете учета.
Счет НДС
В графу Счет НДС автоматически подставляется счет 19.04 «НДС по приобретенным услугам».
Счет учета (НУ)
Графа будет видна, если в персональных настройках пользователя установлен флажок Показывать счета учета в документах. PDF
В графу Счет учета (НУ) автоматически подставляется счет учета ТМЦ, на котором они были учтены, при приобретении, т. е. указанный в документе партии.
Если в НУ предусмотрен иной способ учета дополнительных затрат, то в Счет учета (НУ) необходимо вручную установить счет учета таких затрат по НУ. PDF
Статья затрат (НУ)
Расходы (НУ)
Дополнительные графы табличной части вкладки Товары
В табличную часть вкладки Товары могут быть добавлены дополнительные графы по кнопке Еще – Изменить форму :
Артикул
Подвал документа
Регистрация счета-фактуры
Всего
В графе Всего отображается общая сумма документа с учетом НДС и валюта документа.
НДС (в т.ч.)
В графе НДС (в т.ч.) отображается общая сумма НДС по документу.
В общей сумме НДС учитывается сумма, указанная на вкладках Главное (поле НДС ) и Товары (графа НДС ).
Комментарий
В графе Комментарий можно разместить любые необходимые комментарии.
Ответственный
В графе Ответственный автоматически подставляется из Списка пользователей пользователь, который зашел в программу и зарегистрировал данный документ.
Печатные формы документа
Из документа Поступление доп. расходов можно сформировать следующие печатные формы:
Создание документа
Документ Поступление доп. расходов можно создать:
Способ № 1. Создание из списка документов
Документ Поступление доп. расходов создается через раздел:
По кнопке Создать документ Поступление доп. расходов заполняется вручную пользователем.
Способ №2. Создание на основании документа Поступление (акт, накладная)
Для этого необходимо:
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
Карточка публикации
(3 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Все комментарии (2)
Как отразить доп. расходы, если они поступили через оплату подотчетного лица (авансовый отчет).
Обратите, пожалуйста, внимание, что в комментариях к статьям мы не отвечаем на вопросы по программам 1С.
Все вопросы по 1С задавайте в разделе МОИ ВОПРОСЫ в ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ здесь:
Личный кабинет
Необходимо заполнить вкладку Оплата в АО и отдельно завести документ поступления.
Оформление авансового отчета в 1С Бухгалтерии 8.3 по шагам
Подробнее при необходимости прокомментируем по вашей ситуации в Личном кабинете.
Добавить комментарий Отменить ответ
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Поступление дополнительных расходов в 1С 8.3 Бухгалтерия
При принятии к учету товаров, материалов и других запасов в их стоимость могут включаться дополнительные расходы. Например, доставка, консультационные услуги, затраты на сортировку и так далее. Рассмотрим, как отражать поступление доп расходов в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия.
Для этого применяется документ «Поступление доп. расходов», находится в разделе «Покупки».
Проще всего его создавать не вручную, а на основании поступивших ТМЦ.
Откроем документ «Поступление (акт, накладная)», нажмем кнопку «Создать на основании — Поступление доп. расходов».
Создастся новый документ.
На закладке «Главное» указываем сумму затрат, и как ее будем распределять: по сумме или по количеству.
На закладке «Товары» автоматически заполнятся товары из поступления. Сумма доп. расходов рассчитается в проводках. При необходимости можно для каждого товара указать сумму вручную. Например, если есть какие-то особенности.
Получите понятные самоучители по 1С бесплатно: