Foreign tax identifying number что это
Как заполнить налоговый документ, чтобы получить выплату от eBay
«И ведь самое интересное: с одной стороны, жить все бессмысленней и хуже, а с другой – абсолютно ничего в жизни не меняется».
«Принц Госплана» Виктор Пелевин
В очередные дни выплат от партнёрской сети eBay (10-12 числа каждого месяца) вы, во-первых, можете не дождаться своей выплаты, а во-вторых, увидеть весёлое сообщение в красной рамке:
Electronic tax document required before payment can be made. Please complete and submit an electronic tax document here
Перевод: «перед тем, как может быть сделан платёж, необходим электронный налоговый документ. Пожалуйста, завершите и отправьте электронный налоговый документ здесь».
Это относится ко всем, как к резидентам США, так и тем, кто к США не имеет никакого отношения.
Зачем IRS, американским налоговикам, знать о моих 20 долларах в месяц, я не знаю, но, возможно, чтобы обложить эти 20 баксов налогом.
Поскольку выбор небольшой (второй вариант — это вообще не заполнять документ и не получить выплаты), то приступем к заполнению — это, на самом деле, не очень сложно.
Переходим по ссылке и видим 3 бланка:
Поскольку мы все с вами являемся специалистами по американскому налоговому праву, то мы безошибочно выбираем нужный бланк, для большинства это W8-BEN:
Итак, если вы не фирма, а просто физическое лицо, то выбираем W8-BEN.
Если вы открыли страницу и вам показалось, что ничего не происходит, то просто подождите пару минут — сайт partner.ebay.com сам по себе не быстрый, а этот документ так вообще открывается очень долго.
Когда откроется, кликните на документ, чтобы он стал активным.
Подсвеченные красным поля являются обязательными для заполнения.
Всё не так уж страшно, нужно заполнить всего несколько полей:
Что такое «Foreign tax identifying number»
Пожалуй, единственно, что может вызвать затруднение, это Foreign tax identifying number, который сокращённо называется TIN.
Я не поленился и залез читать официальную инструкцию: https://www.irs.gov/instructions/iw8ben
В начале там сказано, что можно получить этот идентификационный номер TIN в органах США заполнив другой бланк и подождав несколько недель. Этот TIN не даёт вам никаких прав и нужен просто чтобы его вписать в это поле.
Но всё можно сделать проще, цитата:
In addition, if you are not using this form to document a financial account described above, you may provide the TIN issued to you by your jurisdiction of tax residence on line 6 for purposes of claiming treaty benefits (rather than providing a U.S. TIN on line 5, if required).
Кроме того, если вы не используете эту форму для документирования финансового счёта, описанного выше, вы можете указать ИНН, выданный вам юрисдикцией вашего налогового резидентства, в строке 6 для целей запроса льгот по соглашению (вместо предоставления ИНН США онлайн 5, если требуется).
Короче говоря, сюда можно просто вписать свой ИНН, который вам присвоила российская налоговая.
Вам автоматически будет придумана подпись и ей же будет подписан документ.
Ещё раз введите имя того, кто подписал документ.
И напоследок нам показывают сообщение:
Thank you for submitting your electronic tax document. If you have submitted a W9 the information you have provided may be verified. Once complete we will advise you of the results via email.
Если вы отправили форму W9, то она МОЖЕТ быть верифицирована. Все остальные формы, видимо, сразу идут в электронное мусорное ведро.
Зачем это всё? Возможно, чтобы поправить свои финансовые дела, eBay таким нехитрым образом просто решил попридержать заработок тех, кто не догадается заполнить этот бессмысленный документ.
Ну или возможно нам всё-таки придётся платить налог. Недавно мой хостер «обрадовал» тем, что теперь для вывода денег нужно заключить договор. Я потратил время на заполнение бессмысленной бумажки и при попытке вывести меня ждало следующее:
То есть если я хочу получить выплату деньгами, то нужно заплатить
41% налогов. Если я хочу, чтобы деньги были отправлены не на банковский счёт, а на кошелёк Яндекс.Деньги, то нужно заплатить ещё 2.8%.
Как вам 44% налогов? В 90-е рэкетиры столько не брали. Благо, пока есть возможность использовать эти деньги для оплаты хостинга, без всяких налогов, — именно так я их и буду тратить.
Посмотрим, что будет с eBay, которая, между прочем, уже ввела абсолютно необоснованную комиссию за перевод с eBay на PayPal — до этого комиссии не было, поскольку это очень связанные платформы, раньше у них был один владелец, не знаю как сейчас.
По идее, именно налогом облагать эти выплаты не должны, это будет нарушение принципа «недопущение двойного налогообложения», поскольку ведь я должен платить налоги в РФ.
Записки микростокового иллюстратора
Микростоки: рисуем и зарабатываем на своем творчестве
20 февр. 2017 г.
Как заполнить налоговую форму на микростоке Depositphotos
Всем привет! Меня зовут Оля, и в этой статье я расскажу, как заполнить налоговую форму W-8 BEN на микростоке Depositphotos.
Заполняя портфель иллюстрациями и желая получить максимальное вознаграждение за труды, позаботимся о том чтобы не потерять ни одного процента. Дело в том, что Depositphotos — американский микросток, а значит подчиняется американскому законодательству. И, по умолчанию, стокер, не заполнивший налоговую форму, считается гражданином США. Его доход облагается 30% налогом в пользу налоговой службы США. А для российских граждан процент равняется нулю, так как Россия и США заключили договор об избежании двойного налогообложения (для других стран процент может отличаться).
Подсчитав разницу и не желая расставаться с частью дохода, соберемся с силами и заполним налоговую форму Form W-8BEN. Это не так сложно, как кажется на первый взгляд.
Начнем с того, что ищем налоговую форму на сайте Depositphotos. Для этого входим на сайт под своим логином и паролем. Далее находим и открываем вкладку Seller Menu:
Ниже находим и жмем на вкладку Tax Center.
Видим оповещение, о том что мы еще не заполнили форму.
На этой же странице видим список, который означает:
Группа A1 – Для граждан США и иностранных резидентов.
Группа A2 – Для граждан страны, которая имеет налоговое соглашение с США.
Группа A3 – Для граждан страны, которая не имеет налогового соглашения с США.
Видим пункт A ( I contribute files to Depositphotos as an individual ), рядом ставим галочку и разворачиваем скрытый текст. Находим submit Form W-8BEN. Нажимаем. Переходим по ссылке и видим вот такой документ (положение пунктов на странице может отличаться, в этом случае ориентируйтесь по их номерам):
Приступаем к заполнению.
Внимание! Все данные заполняем строго на английском языке! Не смотря на то, что регистрацию можно проходить как по внутреннему паспорту так и по загранпаспорту, но все данные в профиле и в налоговой форме необходимо заполнять на латинице и важно сделать это заранее до начала заполнения формы.
4. Почтовый адрес можно не заполнять (если отличается от вышеуказанного, то можете и его указать).
5. Американский идентификационный номер налогоплательщика (SSN или ITIN) (оставляем поле свободным и ставим галочку рядом с I have no SSN or ITIN).
6. Иностранный налоговый идентификационный номер.
Внимание! Раньше этот пункт не был обязательным, но теперь это обязательное требование по всем странам мира: нужно ввести свой местный ИНН (идентификационный номер налогоплательщика). Существует вероятность, что во время загрузки документа произойдет такая ошибка:
В таком случае потребуется повторное заполнение этой графы.
Примечание: на некоторых форумах встречаются обсуждения темы заполнения этого пункта, где люди, которые не знают свой ИНН пробовали вводить № паспорта или какие-то другие номера. Случалось, что форму одобряли, но, само собой, это исключение.
7. Reference number (оставляем поле свободным).
8. Дата рождения (заполняется в таком порядке: месяц-день-год).
Пункты 9 и 10 заполнены по умолчанию.
9. Я подтверждаю, что фактический владелец является резидентом (заполнено по умолчанию) по смыслу соглашения о подоходном налоге между США и этой страной.
(для других стран — в соответствии с колонкой Motion picture/Television в таблице Foreign Country Tax Treaty Status)
Таблицу ищем в нижней части страницы Tax Center:
Part III — ничего не заполняем.
Внизу в пустой графе (Please enter your full name as a digital signature in the box below (must match Part I,1): *) копируем имя, которое указали в первой графе (см. пункт 1.)
Остается только нажать на кнопку «Отправить», теперь налоговая форма ожидает утверждения, о чем сообщает вот такое оповещение:
Время утверждения — от двух дней и до двух месяцев. В тот день, когда документ одобрят, придет сообщение на почту и появится вот такое оповещение на странице Tax Center:
На этом всё!
Если есть вопросы, пишите в комментариях.
Подпишитесь на нашу рассылку, чтобы не пропустить ничего нового:
Налоговая форма Shutterstock — W-8BEN.
Налоговая форма Shutterstock. Зачем это нужно и как заполнить форму W-8BEN на сайте фотобанка.
Shutterstock платит налог в США, из доходов своих авторов (30% от американских покупок). Автор может уменьшить ставку налога для себя.
Содержание статьи:
— Двойное налогообложение
— Нужная налоговая форма на сайте Шаттерстока
— Заполнение формы на сайте
— Подписание формы на сайте
— Часто задаваемые вопросы
Двойное налогообложение. Налоговая форма Шаттерсток не обязательна для заполнения, но правильно заполнив ее и подтвердив отправку на сайте фотобанка, Вы сэкономите до 30% от начисленного микростоком дохода. Произойдет это за счет избежания двойного налогообложения.
Доход, полученный налогоплательщиком (автором фотобанка) в другой стране, может облагаться налогом в обеих странах – стране налогоплательщика и стране получения дохода (в соответствии с законодательством этих стран). Налоговая форма Shutterstock дает автору освобождение от уплаты налога на такой доход (двойной) или на уплату налога по сниженной ставке. Возможность возникает благодаря соглашениям между государствами. В интернете можно найти актуальные перечни стран, заключивших соответствующие соглашения с указанием ставок налоговых удержаний. Между Россией и США, в 2020 году действует соглашение с нулевой ставкой налога. Для Украины — 10%. Подробнее — в статье Двойное налогообложение.
После регистрации автора и прохождения экзамена на Шаттерсток, до вывода первых заработанных денег — самое удачное время для заполнения налоговой формы.
Доступ к нужной форме находится в разделе Earnings, главного меню страницы автора Shutterstock. Далее в этой статье, на скриншотах, зеленым цветом указаны поля для заполнения и кнопки перехода.
Налоговая форма Shutterstock — Tax Center
Выбрав — Tax Center, Вы перейдете на стартовую страницу налогового центра фотобанка.
Налоговая форма Shutterstock — Tax Center
Здесь разъясняют что, решение о соблюдении действующих налоговых законов США принимаете Вы, а Шаттерсток поможет выбрать подходящую налоговую форму для заполнения. Для этого он предлагает ответить на два вопроса. В данной инструкции рассмотрен вариант заполнения для частного лица из России.
На первый вопрос отвечайте – No (я не Американец)
На второй – Individual (я частное лицо)
Для перехода на страницу заполнения, выбранной для Вас формы – W-8BEN, нажимайте кнопку Submit.
Налоговая форма Shutterstock — W-8BEN
Форма состоит из трех разделов: персональные данные налогоплательщика; заявление о налоговых льготах (соглашении между странами); подтверждение достоверности данных и понимания меры вашей ответственности. Часть информации, из учетной записи Shutterstock, уже заполнена.
Первый раздел налоговой формы W-8BEN содержит следующие поля:
Налоговая форма Shutterstock — Part 1
1. Your name – Имя Фамилия как при регистрации (уже заполнено)
2. Country of citizenship – Страна гражданства (выбираете из списка – Russian Federation)
3. Permanent residence address – постоянный адрес места жительства (уже заполнено, можно поменять в настройках аккаунта)
Is this address a P.O. Box or in-care-of address – Это абонентский ящик (выбираете No)
4. Mailing address – почтовый адрес (уже заполнено, можно поменять в настройках аккаунта)
5. U.S. Taxpayer identification number, if required – Американский идентификационный номер налогоплательщика (не заполняете)
6. Foreign tax identification number – номер налогоплательщика (можете указать свой ИНН или оставить пустым)
7. Reference Number(s), if applicable – ссылка на дополнительную информацию при необходимости (не заполняете)
8. Date of birth – дата рождения (заполняете цифрами в формате – месяц/день/год)
Второй раздел налоговой формы W-8BEN содержит следующие поля:
Налоговая форма Shutterstock — Part 2
9. I certify that the beneficial owner is a resident of… – подтверждение резидентства страны (выбираете из списка – Russian Federation)
10. Special rate and condition — специальные ставки и условия (заполняется автоматически после выбора страны в п.9 ) можно посмотреть для разных стран, по ссылке на странице- Check countries with withholding rates
Третий раздел налоговой формы W-8BEN состоит из перечисления сведений, составленных на основании ваших данных, которые Вы подтверждаете осознавая меру ответственности за лжесвидетельство.
Налоговая форма Shutterstock — Part 3
Налоговая форма Shutterstock заполнена и требует подписания. Нажимаете кнопку Review and sign. Попадете на страницу просмотра готовой формы.
Налоговая форма Shutterstock — Review
Под окном просмотра есть ссылка на скачивание файла при необходимости. Еще ниже, поле ввода Имени и Фамилии в качестве цифровой подписи. Имя и Фамилию пишите в соответствии с п.1 заполненной налоговой формы. Нажимаете кнопку Submit и возвращаетесь на стартовую страницу налогового центра фотобанка. Теперь она выглядит иначе.
Налоговая форма Shutterstock — Tax Center
В любой момент Вы можете посмотреть (View) свою налоговую форму Shutterstock или поменять ее, заполнив и отправив новую (Submit a new tax form).
Посмотрите какие еще действия Вам необходимо сделать для успешной работы с фотобанками, в статье — Как продавать фотографии в интернет.
Часто задаваемые вопросы по заполнению налоговой формы W-8BEN на Shutterstock:
Кому нужно заполнять налоговую форму W-8? Если вы не гражданин или налоговый резидент США то доход, полученный от покупок ваших изображений американскими покупателями может облагаться налогам в размере 30%. Ставку налога можно уменьшить если вы гражданин страны имеющей соответствующий договор с Соединенными Штатами. Соответственно, налоговую форму W-8 Shutterstock нужно заполнять авторам, имеющим возможность и желание снизить ставку налога вычитаемого из дохода на Shutterstock.
Где посмотреть налоговую ставку для моей страны? Можно поискать самостоятельно в интернете или зайти на страницу Шаттерстока. Если вашей страны нет в списке, будет применяться ставка — 30% При заполнении формы W-8BEN на сайте Shutterstock, после выбора страны, актуальная информация о ставке налога заполнится автоматически.
Когда нужно заполнить и отправить налоговую форму W-8BEN? Если у вас нет действующей формы W-8 Shutterstock то, в соответствии с законом США, при очередной выплате, с суммы дохода будет удержан налог. Форму можно заполнить в любое время после регистрации в качестве автора Shutterstock. Для сокращения налоговых отчислений сделать это нужно до начала выплат заработанных денег.
Tax ID — что это в России? (Individual Taxpayer Identification Number)
Приветствую. На многих сайтах можно заметить поле для ввода Tax ID. Иногда без данного кода невозможно получить доступ к веб-сайту.
Tax ID — что это такое?
Налоговый идентификационный номер физического/юридического лица для уплаты налогов граждан США и не резидентов. Состоит из 9 цифр.
Аналог в России — ИНН. Поэтому если на сайте требуется ввести данный код — вводим ИНН. Для разных стран вместо Tax ID нужно вводить принятый для страны код, название которого можно получить на сайте Automatic Exchange Portal.
Касается граждан США и кто просто проживает. Если вы не гражданин США, находитесь не на территории страны, то налоги платить соответственно не нужно.
Tax ID — изначально американский стандарт учета налоговых агентов. Россия с 2018 года входит в число стран, поддерживавших CRS (Common Reporting Standard) — соглашение по международному обмену финансовой информации. Скорее всего нужно чтобы доходы россиян, проживающих и работающих за пределами страны — стали прозрачными для ФНС РФ.
Другими словами — наличие данного кода означает что человек может официально работать в США. При отсутствии — законно компания выплачивать зарплату не имеет права.
TAX ID нерезидента в США можно получить в департаменте налоговой службы, заполнив форму W7.
Сам по себе номер не является разрешением на работу, однако без него — официально трудоустройство оформить невозможно.
Пример когда нужно вводить код:
Будет полезно знать информацию:
Foreign tax identifying number что это
Заполняя форму помните, что новые данные должны совпадать с информацией в профиле.
2. (Country of incorporation or organization) пишем N/A.
4. Permanent residence address (street, apt. or suite no., or rural route). Do not use a P.O. box or in-care-of address. – Ваш почтовый адрес:
Number – дом, street – улица, suite – квартира, rural route – можно ничего не писать, сity/town – город, state/province – можно ничего не писать, zip code – индекс, country – страна.
5. Mailing address (if different from above). Заполняется в том случае, если почтовый адрес отличается от адреса проживания.
6. U.S. taxpayer identification number, if required (see instructions) – ничего не пишем.
7. Foreign tax identifying number, if any (optional) ) – ничего не пишем.
9. I certify that (check all that apply):
a. Отмечаем галочкой, выбираем страну;
b. не ставим галочку;
c. не ставим галочку;
d. не ставим галочку;
e. не ставим галочку.
После слов «of the treaty identified on line 9a above to claim» пишем число процентов, без символа «%», найти можно в таблице в колонке «Images and Other» Для России – 0.
11. Не ставим галочку.
После заполнения формы нажимаем кнопку PREVIEW. Далее, на обновившейся странице, внизу в новом поле, ставим подпись, введя еще раз свои Имя и Фамилию и нажимаем кнопку SUBMIT